恒工精密:子公司管理制度(2025年10月)

为规范河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进子公司规范运作和健康发展，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）等法律、法规、规范性文件以及《河北恒工精密装备股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及
业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体的公司。其设立形式包括：
（一）全资子公司；
（二）公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股50%以上（不含50%）或派出董事占其董事会绝大多数席位（控制其董事会）的子公司；
（三）持有其股权在50%以下但能够实际控制的公司。
公司（以下亦称“母公司”）与子公司之间是平等的法人关系。
母公司以其持有的股权份额，依法对子公司享有资产受益、重大决策、选择管理者、股份处置等股东权利，并负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。
子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈亏
，对母公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。
露事务管理和报告制度、内部审计监督等方面进行管理。
子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法
有效的运作企业法人财产。同时，应当执行公司对子公司的各项制度规定。
公司的子公司同时控股其他公司的，该子公司应参照本制度，建
立对下属子公司的管理控制制度。
对公司及其子公司下属分公司、办事处等分支机构的管理控制，
应比照执行本制度规定。
母公司通过子公司股东会行使股东权力制定子公司章程，并依据
子公司章程规定推选董事、监事及高级管理人员。公司向子公司委派或推荐的董事、监事及高级管理人员人选应由公司总经理办公会议协商、报董事长决定。委派或推荐人员的任职及任期按子公司章程规定执行，公司可根据需要对任期内委派或推荐人员按子公司章程规定的程序进行调整。
子公司董事、监事、高级管理人员依照子公司章程产生，但上述
人员的提名应按公司制度进行。
子公司的董事、监事、高级管理人员具有以下职责：
（一）依法履行董事、监事、高级管理人员义务，承担董事、监事、高级管理人员责任；
（二）督促子公司认真遵守国家有关法律、法规的规定，依法经营，规范运作；
（三）协调公司与子公司间的有关工作，保证母公司发展战略、董事会及股东会决议的贯彻执行；
（四）忠实、勤勉、尽职尽责，切实维护公司在子公司中的利益不受侵犯；
（五）定期或应公司要求向母公司汇报任职子公司的生产经营情况，及时
向公司报告信息披露事务管理制度所规定的重大事项；
（六）列入子公司董事会、监事会或股东会审议的事项，应事先与公司沟通，酌情按规定程序提请公司总经理、董事会或股东会审议；
（七）承担公司交办的其他工作。
子公司的董事、监事、高级管理人员应当严格遵守法律、行政
法规和章程，对公司和任职子公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权为自己谋取私利，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占任职子公司的财产，未经公司同意，不得与任职子公司订立合同或者进行交易。
上述人员若违反本条规定造成损失的，应当承担赔偿责任；涉嫌犯罪的，依法追究法律责任。
子公司的董事及高级管理人员辞任生效或者任期届满，其对公
司和股东承担的忠实义务，在任期结束后的1年之内仍然有效，在任期结束后并不当然解除；对公司商业秘密保密的义务仍然有效，直至该秘密成为公开信息，其与公司之间约定的同业竞争限制等义务应当严格履行。董事及高级管理人员在任职期间因执行职务而应承担的责任，不因离任而免除或者终止。
公司应对子公司财务负责人进行上市公司财务制度的培训和考
核，使之符合上市公司财务管理工作的要求。
子公司的负责人在任职期间，应于每年度结束后，向母公司提
交年度述职报告，在此基础上按公司考核制度进行年度考核，连续两年考核不符合公司要求者，公司可提请子公司董事会、股东会按其章程规定予以更换。
子公司应建立规范的劳动人事管理制度，并将该制度和职员花
名册及变动情况及时向母公司备案。
各子公司管理层、核心人员的人事变动应向母公司汇报并备案。
子公司财务管理的基本任务：贯彻执行国家的财政、税收政策
，根据国家法律、法规及统一的财务制度的规定，结合本公司的具体情况制定本身的会计核算和财务管理的各项规章制度，确保会计资料的合法性、真实性
、完整性和及时性；建立和健全各项管理基础工作，做好各项财务收支的计划、预算、控制、核算、分析和考核工作；筹集和合理使用资金，提高资金的使用效率和效益；有效地利用公司的各项资产，加强成本控制管理，保证公司资产保值增值和持续经营。
子公司应根据母公司的生产经营特点和管理要求，按照《企业
会计准则》，遵循母公司会计政策，开展日常会计核算工作。
子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估
计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。
公司关于提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度适用于
子公司对各项资产减值准备事项的管理。
子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信息
的要求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。
子公司的经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略
和总体规划，在公司发展规划框架下，细化和完善自身规划。
子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项
目的管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。在报批投资项目之前，应当对项目进行前期考察调查、可行性研究、组织论证、进行项目评估，做到论证科学、决策规范、全程管理，实现投资效益最大化。
子公司的对外投资应接受公司对应业务部门的业务指导、监
督。
子公司发生购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商
品等与日常经营相关的资产）、对外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠与或者受赠资产、债权或债务重组、资产抵押、委托理财、关联交易、对外担保、签订委托或许可协议等交易事项，依据《公司章程》及《信息披露事务管理制度》规定的权限应当提交公司董事会审议的，提交母公司董事会审议
；应当提交公司股东会审议的，提交母公司股东会审议。
子公司发生的上述交易事项的金额，依据《公司章程》以及《总经理工作细则》的规定未达到应当提交公司董事会审议标准的，依据子公司章程规定由子公司董事会或子公司总经理审议决定。
对于子公司发生本制度第二十五条所述事项的管理，依据母
公司相关管理制度执行。
在经营投资活动中由于越权行事给公司和子公司造成损失的
，应对主要责任人员给予批评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担赔偿责任。
子公司的信息披露事项，依据公司《信息披露事务管理制度
》执行。公司证券事务部为公司与子公司信息披露事务管理的联系部门。子公司提供的信息应当真实、准确、完整并在第一时间报送公司。
子公司应及时向公司董事会秘书报备其董事会决议、股东会
决议等重要文件。
子公司对《上市规则》要求的重大事项应及时收集资料，报告
公司董事会秘书，以确保公司对外信息披露的及时、准确和完整。包括但不限于：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）；
（三）提供财务资助（含委托贷款）；
（四）提供担保（含对控股子公司的担保）；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或者受赠资产；

（八）债权或者债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）证券交易所认定的其他交易。
子公司发生上述交易事项，应根据相关法律法规、《公司章程》及其他公司制度的规定，提交公司总经理、董事会或股东会审议，并按照公司《信息披露事务管理制度》及其他相关法律法规的规定进行信息披露。
公司《信息披露事务管理制度》《重大信息内部报告制度》
《内幕信息知情人登记制度》《外部信息使用人管理制度》适用于子公司。
子公司的法定代表人为子公司信息披露管理的第一责任人，
同时需指定一名负责人，专门负责子公司信息披露汇报工作，对于依法应披露的信息应及时向母公司证券事务部及董事会秘书汇报。
子公司应及时组织编制有关经营情况报告及财务报表，并向
公司财务部门和董事会秘书提交相关文件。
（一）每年第一、二、三季度结束后，应提供上一季度的经营情况报告及财务报表。
（二）每个会计年度结束后，应提供第四季度及全年经营情况报告及财务报表。
（三）应本公司董事会秘书或财务部门的临时要求，提供相应时段的经营情况报告及财务报表。
子公司的经营情况报告及财务报表应能真实反映其生产、经营及管理状况，子公司负责人对报告及财务报表所载内容的真实性、准确性和完整性负责。
公司定期或不定期实施对子公司的审计监督。

内部审计内容主要包括：经济效益审计、工程项目审计、重
大经济合同审计、制度审计等。
子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在
审计过程中主动配合。
经公司总经理批准的审计意见书和审计决定送达子公司后，
该子公司必须认真执行。
公司《内部审计管理制度》适用于子公司。
为加强上市公司母、子公司间相关档案管理的安全性、完备
性，建立相关档案的两级管理制度，子公司存档并同时报送母公司存档。
相关档案的收集范围，包括但不限于：
（一）公司证照：营业执照、税务登记证、组织机构代码证、其他经行政许可审批的证照，各子公司在变更或年检后应及时将复印件提供给母公司存档。
（二）公司治理相关资料：
1、股东会资料（包括但不限于提请召开会议的动议、会议通知、会议签到表、议程、决议、记录、其他相关会议资料），母公司保存复印件一套，各子公司留存原件。
2、董事会、监事会（包括但不限于会议通知、会议签到表、议程、决议、记录、其他相关会议资料）资料原件由各子公司保存，母公司留存复印件一套。
（三）重大事项档案：
1、募集资金项目；
2、重大合同；
3、总结，如年度审计报告、年度/半年度公司总结报告等；
4、其他，如重大诉讼、重大仲裁、投融资、资产处置、收益分配、收购
兼并、改制重组、媒体报道、行业评价等。
本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性