华光新材:华光新材关于以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺的公告

股票代码：688379 证券简称：华光新材 公告编号：2025-044
杭州华光焊接新材料股份有限公司
关于以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
及采取填补措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要提示：
1、本公告中关于杭州华光焊接新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“华光新材”）2025 年度以简易程序向特定对象发行股票后主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。公司提示投资者，制定填补回报措施不等于对公司 2025 年利润作出保证。
2、本公告中关于本次以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的股份数量和发行完成时间均为预估和假设。本次发行尚需上海证券交易所审核、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册，能否通过审核、何时获准注册及发行时间等均存在不确定性，敬请投资者关注。
公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺的议案》。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并拟定了填补回报的具体措施，公司的相关主体就保证发行人填补即期回报措施切实履行作出了承诺，具体内容说明如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

本次发行前公司总股本为 90,085,520 股，本次发行股票数量上限为不超过27,025,656 股（含本数），不超过本次发行前总股本的 30%，且向特定对象发行A 股股票募集资金总金额不超过 19,900.00 万元（含本数）。本次向特定对象发行完成后，公司总股本将有所增加，公司净资产规模也将有所提升，由于本次向特定对象发行部分募集资金投资项目存在一定的实施周期，经济效益存在一定的滞后性，因此短期内公司每股收益等指标将被摊薄。
（一）主要假设及前提条件
为分析本次以简易程序向特定对象发行股票对公司每股收益的影响，结合公司实际情况，作出以下假设。以下假设仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。具体假设如下：
1、假设公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
3、假设本次发行于 2025 年 9 月完成，该发行完成时间仅为公司估计，公司
不对实际完成时间构成承诺。最终发行时间以取得中国证监会发行注册并实际完成发行为准。
4、假设本次发行股份数量按照上限计算，为 27,025,656 股，本次发行募集资金总额亦按照上限计算，为 19,900.00 万元，本次测算不考虑发行费用。
5、在预测公司总股本时，以本次以简易程序向特定对象发行股票前总股本90,085,520 股为基础，仅考虑本次以简易程序向特定对象发行股票的影响，未考虑其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、股份回购注销）导致公司总股本发生的变化。
6、根据公司 2024 年度报告，公司 2024 年度实现归属于母公司所有者的净
利润 8,061.74 万元，实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润
7,236.86 万元。假设 2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损
益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年度增长 10%、持平、下降 10%
三种情景分别计算。
7、本测算未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费
用、投资收益）等的影响。
8、上述假设仅为测试本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财
务指标的影响，不代表公司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利
预测或盈利承诺，投资者不应据此进行投资决策。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：
2024 年 12 月 31 2025 年 12 月 31 日/2025 年（预计）
项目 日/2024 年度
本次发行前 本次发行后
发行股数上限（30%） - 27,025,656 -
总股本（股） 90,085,520 90,085,520 117,111,176
假设情形 1：2025 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 净利润较 2024 年增长 10%。
归属于母公司股东的净利润（万元） 8,061.74 8,867.91 8,867.91
归属于母公司股东的净利润（扣除 7,236.86 7,960.55 7,960.55
非经常性损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.94 0.98 0.92
基本每股收益（扣除非经常性损益 0.85 0.88 0.82
后）（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.94 0.98 0.92
稀释每股收益（扣除非经常性损益 0.85 0.88 0.82
后）（元/股）
假设情形 2：2025 归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 利润与 2024 年度持平。
归属于母公司股东的净利润（万元） 8,061.74 8,061.74 8,061.74
归属于母公司股东的净利润（扣除 7,236.86 7,236.86 7,236.86
非经常性损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.94 0.89 0.83
基本每股收益（扣除非经常性损益 0.85 0.80 0.75
后）（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.94 0.89 0.83
稀释每股收益（扣除非经常性损益 0.85 0.80 0.75
后）（元/股）
假设情形 3：2025 年母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
较 2024 年下降 10%。
归属于母公司股东的净利润（万元） 8,061.74 7,255.56 7,255.56
归属于母公司股东的净利润（扣除 7,236.86 6,513.17 6,513.17
非经常性损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.94 0.81 0.75
基本每股收益（扣除非经常性损益 0.85 0.72 0.67
后）（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.94 0.81 0.75
稀释每股收益（扣除非经常性损益 0.85 0.72 0.67
后）（元/股）
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产将有所提升。本次发行将提升公司营 运资金规模，促进业务发展，对公司未来经营业绩产生积极影响。但公司盈利水 平的提升需要一定过程和时间，短期内净利润增长幅度可能会低于总股本及净资 产的增长幅度，从而导致每股收益等财务指标出现一定幅度的下降，公司即期回 报存在被摊薄的风险。公司提请广大投资者注意由此可能导致的投资风险。
公司对 2025 年度相关财务数据的假设仅用于计算相关财务指标，不代表公
司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，也不构成对公司的盈利预测或盈利承诺。 投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的， 公司不承担赔偿责任。
三、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在
人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司长期从事钎焊材料的研发、制造和销售，主要产品为银钎料、铜基钎料、锡基钎料、铝基钎料、银浆等，是国内钎料行业的龙头企业，本次募投项目的产品为银钎料、铜基钎料、锡基钎料、铝基钎料，属于在公司现有产品基础上进行产能扩张，围绕公司现有主营业务进行技术提升和性能升级，同时扩大公司相关产品的产能和销售规模，进一步巩固公司的市场竞争优势。
（二）公司从事募集资金投资项目在技术、人员、市场等方面的储备情况
1、技术储备
公司一贯将技术创新放在经营战略首位，并作为公司发展的源动力，经过长达三十年的技术积累，公司已具备较强的产品配方研发能力和工艺创新能力，同时拥有完善和先进的加工设备，形成了领先于行业的集配方研发、生产过程控制、质量检测于一体的技术体系，能根据下游客户的实际需求精准和高效开展定制化研制、生产，并配合客户新母材、新工艺的研发进程，进行新型钎焊材料的预研，满足客户需求的同时赢得市场先机。
2、人才储备
公司拥有成熟的管理团队和研发团队，核心管理和技术人员专注于钎焊材料行业二十余年，在产品研发、产线建设、运营领域有着丰富的经验，公司形成了以中为主、以老带青的“三级”技术人才梯队，公司的研发队伍具有高度敬业精神和强大创造力，为公司持续创新奠定了坚实基础。本次泰国华光生产基地项目由公司主要管理人员和部分技术人员组成核心运营团队，并在泰国本地进行合理的人员补充以作支持，公司将通过培训等方式提高员工的技术与管理水平，以支持整个募投项目的正常运转。公司将继续加强人才队伍建设，引进并培育高素质国际化人才队伍，增强国际客