观想科技:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于四川观想科技股份有限公司变更募集资金用途的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于四川观想科技股份有限公司
变更募集资金用途的核查意见
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）作为四川观想科技股份有限公司（以下简称“观想科技”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对观想科技变更部分募集资金用途事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、变更募集资金投资项目的概述
1、募集资金金额及到位时间
四川观想科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于同意四川观想科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2021】3285 号）同意，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众
发行人民币普通股（A 股）股票 2,000.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股
发行价格为 31.50 元。本次募集资金总额人民币 63,000.00 万元，扣除各项发行费用人民币 6,089.98 万元，实际募集资金净额人民币 56,910.02 万元。大信会计
师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 11 月 26 日对上述资金到位情况进行审
验，并出具了《验资报告》（大信验字【2021】第 14-10004 号）。
公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
2、募集资金使用情况
截至 2025 年 4 月 30 日，公司首次公开发行股票募投项目使用募集资金情况
如下：
单位：万元
序 项目名称 承诺投资总额 累计已投入金额
号
承诺投资项目
1 自主可控新一代国防信息技 11,634.41 1,947.71
术产业化建设项目
2 装备综合保障产品及服务产 5,937.07 473.46
业化项目
3 研发联试中心建设项目 5,198.66 1,922.98
4 补充流动资金 8,000.00 8,000.00
承诺投资项目小计 30,770.14 12,344.15
超募资金投向
1 偿还银行贷款 2,540.00 2,540.00
2 补充流动资金 18,096.74 18,096.74
超募资金投向小计 20,636.74 20,636.74
合计 51,406.88 32,980.89
3、拟变更募集资金用途的项目情况
单位：万元
序 原募投项目名 利息收入扣 变更后募投 变更后拟投
号 称 原投资金额 已投入金额 除手续费后 项目名称 资金额
净额
自主可控新一
1 代国防信息技 11,634.41 1,947.71
术产业化建设
项目 数智化能力
装备综合保障 3012.94 提升项目 21,438.93
2 产品及服务产 5,937.07 473.46
业化项目
3 研发联试中心 5,198.66 1,922.98
建设项目
注：公司投资项目募集资金存放于一个募集资金专户(中国民生银行股份有限公司成都分行 633898927)，因此未单独计算利息净收入。
根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，为进一步提高募集资金使用效率，
经谨慎研究和论证分析，公司拟将截至 2025 年 4 月 30 日“自主可控新一代国防
信息技术产业化建设项目”“装备综合保障产品及服务产业化项目”以及“研发联试中心建设项目”尚未投入的募集资金 21,438.93 万元（包含全部利息净收入 ，具体金额以实际结转时募集资金专户资金余额为准）用于“数智化能力提升项目”，不足部分由公司根据项目建设实际需要以自有资金或自筹资金投入。
二、变更募集资金用途的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况

1、自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目
该项目由观想科技负责实施，项目总投资金额 11,634.41 万元，用于扩充现有人才队伍，引进前端软件开发、java 软件开发、UI 设计师、系统集成工程师等，以及租用办公场所和购置软硬件产品，项目建设期 3 年。通过实施该项目，公司能够完善现有业务的集成、交付能力，提升业务服务质量及完成效率，提升服务的市场影响力，从而增强公司持续盈利能力和市场竞争力。
截至 2025 年 4 月 30 日，该项目已实际使用募集资金 1,947.71 万元，累计投
入进度为 16.74%，该项目尚未使用的募集资金余额为 9,686.70 万元(不含利息净收入）。
2、装备综合保障产品及服务产业化项目
该项目由观想科技负责实施，项目总投资金额 5,937.07 万元，用于扩充现有维修保障领域人才队伍，积极引进技术工程师、维修保障工程师等，以及租用办公场所和购置软硬件产品，项目建设期 3 年。通过实施该项目，公司能够完善装备综合维修、保障业务的市场覆盖范围与服务体系，提升保障业务服务质量及响应效率，提升服务的市场影响力，从而增强公司持续盈利能力和市场竞争力。
截至 2025 年 4 月 30 日，该项目已实际使用募集资金 473.46 万元，累计投
入进度为 7.97%，该项目尚未使用的募集资金余额为 5,463.61 万元(不含利息净收入）。
3、研发联试中心建设项目
该项目由观想科技负责实施，项目总投资金额 5,198.66 万元，用于扩充研发及技术团队，积极引进软件开发工程师、软件测试工程师等，以及租用办公场所和购置软硬件产品，项目建设期 3 年。通过实施该项目，公司能够整合现有技术资源、完善技术创新体系、加大研发投入、引入专业技术人才，全面提升公司技术研发能力及自主创新能力。
截至 2025 年 4 月 30 日，该项目已实际使用募集资金 1,922.98 万元，累计投
入进度为 36.99%，该项目尚未使用的募集资金余额为 3,275.68 万元(不含利息净收入）。

（二）终止原募投项目的原因
“自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目”“装备综合保障产品及服务产业化项目”以及“研发联试中心建设项目”立项时间较早，系公司基于当时行业技术发展水平、市场需求特征及公司战略布局审慎规划的募投项目，主要为完善公司业务的集成、交付能力，完善装备综合维修、保障业务的市场覆盖范围与服务体系，以及提高产品的检测与研发能力。
近年来，凭借在物联网、大数据、数字孪生等新一代信息化技术在国防建设创新应用的深厚积累，公司已发展成为集总体设计、产品研制、综合集成、维护保障为一体的国防信息化综合解决方案提供商。随着人工智能、边缘计算、大数据、自然语言编程等技术接连取得突破，为技术升级、产品创新提供了强劲动能。与此同时，“十四五”数字经济发展规划、“人工智能+”行动等重要政策陆续出台，为数字技术与实体经济深度融合，全面提升各行业数字化、智能化水平，赋能传统产业转型升级指明了方向。在国家“数字中国”战略及“十四五”规划框架下，大数据、人工智能等前沿技术加速为工业、资源、政务、军工等领域增智赋能，基于数字技术的智能经济正在蓬勃发展。
在我国数字经济高速发展的背景下，公司紧紧围绕“科技兴军、智能强军”的战略部署，以“智”赋能、以“数”提效，通过持续的技术迭代与创新突破，加速新一代信息化技术的规模化应用，赋能公司装备全寿命周期管理、数字孪生、智能装备、人工智能等业务的发展。
综上所述，公司结合客户需求变化、产业技术进步以及公司战略规划，认为将尚未投入的募集资金用于新募投项目更利于公司长远发展，能更充分地保障募集资金使用效率、优化资源配置及推进公司可持续发展。因此，公司拟终止“自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目”“装备综合保障产品及服务产业化项目”以及“研发联试中心建设项目”，将尚未投入的募集资金用于实施“数智化能力提升项目”。
三、拟新变更后的募投项目情况说明
（一）项目基本情况和投资计划
1、项目名称：数智化能力提升项目（以下简称“本项目”）

2、项目实施主体：本项目实施主体包括四川观想科技股份有限公司、四川盛世融合科技有限公司、云网智算（新疆）科技有限公司、观想科技（雅安）有限公司
3、项目实施地点：成都市、雅安市、哈密市、凉山州等
4、项目建设内容：本项目将以国家“十四五”数字经济发展规划为导向，抓住云计算、物联网、大数据、人工智能、数字孪生等新一代信息技术突破的机遇，通过购置先进的设备及软件系统，在全国多地布局分布式数据中心，建设分布式智算平台，以及加强人才队伍建设，系统性提升公司数智化能力，赋能公司装备全寿命周期管理、数字孪生、智能装备、人工智能等业务的发展。
5、项目投资金额：本项目计划建设期为 3 年，计划投资总额为 21,701.00 万
元，拟使用截止 2025 年 4 月 30 日“自主可控新一代国防信息技术产业化建设项
目”“装备综合保障产品及服务产业化项目”以及“研发联试中心建设项目”尚未投入的募集资金 21,438.93 万元（包含全部利息净收入，具体金额以实际结转时募集资金专户资金余额为准）用于本项目投资，不足部分由公司根据项目建设实际需要以自有资金或自筹资金投入。
以上项目实施主体及实施地点公司在建设过程中将根据实际情况择优选择。
（二）项目可行性分析
1、项目建设的必要性
（1）本项目建设顺应新一代信息技术与国防信息化融合趋势
按照信息化在国防领域的应用规律，可以将国防信息化的发展分为网络化国防、信息化国防、智慧国防和智能国防四个阶段。当前我国仍处信息化国防建设阶段，正在向智慧化、智能化阶段快速发展。在军事装备管理