逸飞激光:逸飞激光关于修订部分公司治理制度的公告

证券代码：688646 证券简称：逸飞激光 公告编号：2025-037
武汉逸飞激光股份有限公司
关于修订部分公司治理制度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
为进一步完善公司治理机制，保证公司规范化运作，根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司 2024 年度内控审计报告所涉及内控事项与公司发展需要，武汉逸飞激光
股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 5 月 5 日召开第二届董事会第十
四次会议，审议通过了修订部分公司治理制度的议案。拟修订的部分治理制度明细如下表：
序号 制度名称 形式 是否需要股东
大会审议
1 《募集资金管理制度》 修订 是
2 《内部审计制度》 修订 否
3 《财务报告管理制度》 修订 否
本次制度修订主要是针对内控审计报告涉及的募集资金等重点事项，在对公司内控制度进行全面梳理的基础上，进行的系统修订，以优化相关内控流程与内控制度，提升公司治理水平，保证公司持续稳定健康发展。
其中，《募集资金管理制度》主要是结合相关法律法规进一步规范募集资金管理，建立从募投项目合同专有审批、募集资金使用专有审批到募集资金的存放与使用情况专项审计的全过程重点内控机制，确保严格按照募投项目规划、募投合同签署进行募集资金使用，同时进一步细化明确了相关责任部门和具体审批流程，完善公司各部门对募集资金管理和使用的权限，全面规范募集的存放与使用；《内部审计制度》主要进一步明确了审计部对审计委员会负责，提高审计部的独
立性，并增加审计部专职审计人员的人数，提高审计力量与审计水平，同时扩大审计部的职权，突出对募集资金等关键事项的过程检查与专项审计，并全面加强对各类财务报告的审计职责；《财务报告管理制度》主要新增了财务报告内部控制的基本原则，并将业绩预告、业绩快报纳入财务报告管理范畴，明确审计部在财务报告披露前进行独立审计，明确审计委员会在审计机构出具审计报告前的以及聘请审计机构中职权。
关于《募集资金管理制度》的主要修订内容如下：
序号 修订前 修订后
第二条 本制度所称募集资金，指公 第二条 本制度所称募集资金，指公司通过
司通过公开发行证券（包括首次公开 公开发行证券（包括首次公开发行股票、配
发行股票、配股、增发、发行可转债 股、增发、发行可转换公司债券、发行分离
1 等）以及非公开发行证券向投资者募 交易的可转换公司债券、发行权证等）以及
集的资金，但不包括公司实施股权激 非公开发行股票向投资者募集用于特定用
励计划募集的资金。 途的资金，但不包括公司实施股权激励计划
募集的资金。
第四条 公司对募集资金的管理遵循专户
存放、专款专用、严格管理、如实披露的原
第四条 公司对募集资金的管理遵 则。公司董事会应当负责建立健全公司募集
2 循专户存放、专款专用、严格管理、 资金存储、使用和管理的内部控制制度，并
如实披露的原则。 确保该制度的有效实施。募集资金管理制度
应当对募集资金专户存储、使用、变更、监
督和责任追究等内容进行明确规定。
第五条 公司应当审慎使用募集资金，保证
募集资金的使用与招股说明书或募集说明
书的承诺相一致，不得随意改变募集资金的
投向。公司改变招股说明书或募集说明书所
第五条 公司应当审慎使用募集资 列资金用途的，必须经股东大会作出决议。
金，保证募集资金的使用与招股说明 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变
3 书或募集说明书的承诺相一致，不得 更：
随意改变募集资金的投向。…… （一）取消或者终止原募投项目，实施新项
目或补充流动资金；
（二）变更募投项目实施主体，但公司及其
全资或者控股子公司之间变更的除外；
（三）变更募投项目实施方式；
（四）上海证券交易所认定的其他情形。
第八条 募集资金只能用于公司对外公布
第八条 公司董事会负责制定募集 的募集资金投资项目，公司董事会应制定详
4 资金的详细使用计划，组织募集资金 细的资金使用计划。募集资金的使用应坚持
运用项目的具体实施。 周密计划、规范运作、公开透明的原则，并
按相关规定及时披露募集资金使用情况。
序号 修订前 修订后
第十三条 公司使用募集资金应当遵循
如下要求：
（一）……
（二）……
（三）……
（四） 公司对募投项目合同签署和募集
资金使用均建立严格的专有审批流，相关申
请、分级审批权限、决策程序、风险控制措
施及信息披露程序应当遵循如下要求：
1、募投项目合同签署：公司应针对涉及到
募投项目实施的相关合同审批设计专有审
批流。项目需求方提起募投项目合同审批时
应首先明确选择合同归属的募投项目，证券
部对募投项目所属内容、投资进度等进行审
查，审查通过后按常规合同审批程序分别经
公司法务部、专业领域负责人进行审批，然
后分别经由董事会秘书、财务负责人审批，
最终报董事长批准。
2、募集资金使用：募投项目支出使用募集
第十三条 公司使用募集资金应 资金时，每一笔募集资金的支出均需由具体
当遵循如下要求： 使用单位（或部门）提出使用募集资金申请，
5 （一）…… 并附募投项目合同及审批资料、进度报表或
（二）…… 工程决算报表及发票等付款审批资料，专业
（三）…… 领域负责人、财务部对相关项目进度、付款
依据等进行审查，审查通过后证券部根据募
投项目内容进行复核，然后分别经由董事会
秘书、财务负责人审批，最终报董事长批准，
手续齐备后由财务部门按照付款指令支付
款项。公司 1 次或 12 个月以内累计从专户
支取的金额超过 5000 万元，公司应当及时
以书面或电子邮件方式通知保荐机构，同时
提供专户的支出清单。
（五） 公司各有关部门在各自职责范围
内负责募集资金管理的相应事项并彼此配
合，具体如下：
1、财务部