天地在线:前次募集资金使用情况审核报告

北京全时天地在线网络信息股份
有限公司前次募集资金使用情况
审核报告
大信专审字[2025]第 5-00001 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2025]第 5-00001 号
北京全时天地在线网络信息股份有限公司全体股东：
我们对北京全时天地在线网络信息股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2024年12月31日止前次募集资金的使用情况。

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：连伟
中 国 · 北 京 中国注册会计师：文桂平
二○二五年四月二十九日
北京全时天地在线网络信息股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的相关规定，北京全时天地在线网络信息股份有限公司（以下简称“天地在线”或“公司”）编制了截至 2024 年12 月 31 日的《前次募集资金使用情况的专项报告》，具体情况如下：
一、前次募集资金的募集情况
（一）前次募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京全时天地在线网络信息股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1146 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由承销商民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”），采用网上向社会公众投资者定价发行的
方式发行人民币普通股股票 1,617 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股人民币 33.84 元，
本次募集资金总额为人民币 54,719.28 万元，扣除不含税的发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币 48,094.78 万元。以上募集资金已由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于
2020 年 7 月 28 日出具的《验资报告》（天职业字[2020]33476 号）验证确认。
（二）前次募集资金存放和管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等做出了明确的规定。
根据《募集资金管理制度》的规定，公司在招商银行股份有限公司北京青年路支行、招商银行北京常营支行、招商银行成都万象南路支行、招商银行石家庄广安支行等银行开设募集资金专项账户，用于本公司募集资金的存储和使用，以便管理不同的募投项目，并分别与上述银行及保荐机构民生证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。三方监管协议的内容与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币万元
序号 开户行名称 开户名 账号 期末余额
1 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 999012513710509 已注销
2 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 999012513710708 228.17
3 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 999012513710907 602.64
4 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 999012513710910 已注销
5 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京广联先锋网络技术有限公司 110910642110707 0.05
6 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京广联先锋网络技术有限公司 110910642110403 -
7 招商银行股份有限公司北京常营支行 北京玄武时代科技有限公司 110913416910203 -
8 招商银行股份有限公司北京青年路支行 天津太古时代网络技术有限公司 122908950810705 -
9 招商银行成都万象南路支行 四川全时天地先锋网络技术有限公司 128912019310603 4.08
10 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京太古时代网络技术有限公司 110945742010701 -
11 招商银行股份有限公司石家庄分行广安支行 河北太古网络科技有限公司 311902464110903 -
12 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京启元天地网络信息科技有限公司 110948285310001 0.1
13 招商银行股份有限公司北京青年路支行 北京启元天地网络信息科技有限公司 110948285310002 -
合计 / / / 835.04
二、前次募集资金的实际使用情况
前次募集资金使用情况详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
（一）变更募投项目实施主体、实施地点
1、2020 年 10 月 28 日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会
议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体暨使用募集资金向全资子公司提供借款用于
实施募投项目的议案》，同意公司将“一体化营销服务网络项目”的实施主体由天地在线变更
为天地在线及其全资子公司北京广联先锋网络技术有限公司（下称“广联先锋”）、天津太古
时代网络技术有限公司（下称“太古时代”）、北京玄武时代科技有限公司（下称“玄武时代”）；
将“研发中心项目”实施主体由天地在线变更为天地在线及其全资子公司广联先锋，并使用
募集资金分别向广联先锋、玄武时代、太古时代提供不超过 10,000 万元、3,000 万元、5,000
万元的借款额度，以上借款均用于上述募投项目的具体实施。
2、2021 年 3 月 8 日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十二次会
议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体暨投资设立全资子公司的议案》，同意公司
全资子公司广联先锋使用募集资金 2,000 万元设立全资子公司四川全时天地先锋网络技术有限公司（以下简称“四川全时”），并增加四川全时为“一体化营销服务网络项目”的实施主体。
3、2021 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会
议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司将“一体化营销服务网络