康芝药业:国泰海通证券股份有限公司关于康芝药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司
关于康芝药业股份有限公司 2024 年度
募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为康芝药业股份有限公司（以下简称“康芝药业”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对康芝药业 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]549 号文核准，康芝药业于 2010
年 5 月 13 日向社会公开发行人民币普通股 2,500 万股，每股面值为人民币 1 元，
发行价格为人民币 60.00 元，募集资金总额为人民币 1,500,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计人民币 51,202,300.00 元，实际募集资金净额为人民币1,448,797,700.00 元。上述募集资金到位情况经中审国际会计师事务所有限公司验证，并出具了“中审国际验字[2010]第 01020003 号”验资报告。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日止募集资金余额 40,560,779.55
加：本年度利息收入 282,112.11
减：本年度已使用金额 25,589.00
永久补充流动资金金额 40,817,302.66
截至 2024 年 12 月 31 日止募集资金余额 0.00

二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据管理制度并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》（以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使
用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照
该《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：万元
公司名称 开户银行 银行账号 募集资 说明
金余额
平安银行海口海 11004088765607 0.00 2024 年 7 月
甸支行 18 日已注销
11004088765602 0.00 定期
康芝药业股份 461602303018800006051 0.00 2024 年 7 月
有限公司 交通银行海口南 8 日已注销
海支行 461602303018010084350 0.00 2024 年 7 月
8 日已注销
海口农村商业银 1007098700000238 0.00 2023 年 4 月
行营业部 11 日已注销
海南康芝生物 交通银行海口南 461602303018800004006 0.00 2023 年 4 月
科技有限公司 海支行 461602303018800005955 0.00 4 日已注销
广发银行广州分 121301511010000563 0.00 2024 年 7 月
广东康大制药 行猎德大道支行 10 日已注销
有限公司 广发银行广州分 9550880052313100434 0.00 2024 年 7 月
行猎德大道支行 10 日已注销
北京顺鑫祥云 交通银行北京顺 110061162018010200512 0.00 2023 年 4 月
药业有限责任 义支行 13 日已注销
公司 110061162018010022645 0.00
中山宏氏健康 广发银行广州分 9550880206733000269 0.00 2024 年 7 月
科技有限公司 行猎德大道支行 10 日已注销

公司名称 开户银行 银行账号 募集资 说明
金余额
合计 0.00
注：截至本核查意见出具之日，上述募集资金专项账户余额均已转出并销户。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募集资金实际使用情况详见附表 1《康芝药业股份有限公司募集资金使用情况对照表（2024 年度）》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2024 年 4 月 25 日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议和
2024 年 6 月 28 日 2023 年度股东大会均审议通过《关于终止部分募集资金投资
项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对于最后尚未完全结束的药品研发中心建设项目、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发、康芝广东生产基地项目合计 3 个项目终止使用募集资金进行投入，3 个项目中合计未投入的募集资金承诺投资金额为 4,005.81 万元，后续公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入。2024 年 7 月，公司将以上终止项目的剩余募集资金合计 4,081.73 万元（含结项节余金额、未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入）进行永久补充流动资金。上述余额全部转出后，公司注销了存放该募集资金的对应专项账户。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司不存在节余募集资金使用的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2024 年 4 月 25 日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议和
2024 年 6 月 28 日 2023 年度股东大会均审议通过《关于终止部分募集资金投资
项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对于最后尚未完全结束的药品研发中心建设项目、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发、康芝广东生产基地项目合计 3 个项目终止使用募集资金进行投入，3 个项目中合计未投入的募集资金承诺投资金额为 4,005.81 万元，后续公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入。2024 年 7 月，公司将以上终止项目的剩余募集资金合计 4,081.73 万元（含结项节余金额、未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入）进行永久补充流动资金。上述余额全部转出后，公司注销了存放该募集资金的对应专项账户。
五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施
2024 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为，公司 2024 年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。
综上，保荐机构对公司 2024 年度募集资金存放和使用情况无异议。
（以下无正文）