天元智能:江苏天元智能装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

江苏天元智能装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
苏公W[2025]E1281号

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2025]E1281号
江苏天元智能装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏天元智能装备股份有限公司（以下简称天元智能公司 ）20 24 年 度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告 ”） 进 行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天元智能公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为天元智能公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
天元智能公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 》、上 海证券交易 所《 上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天元智能公司董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
江苏天元智能装备股份有限公司董事会
关于 2024 年度募集资金存放和使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
1.实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会 2023 年 8 月 2 日《关于同意江苏天元智能装备
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1702 号）核准，同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司公开发行人民币普通股(A 股)
5,357.84 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为 9.50 元/股，募集资金总额为人
民币 508,994,800.00 元，坐扣承销和保荐费用 29,325,152.83 元后的募集资金为
479,669,647.17 元，已由承销商东海证券股份有限公司于 2023 年 10 月 18 日汇入公
司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用28,852,650.71 元后，公司募集资金净额为人民币 450,816,996.46 元。上述募集资金到位情况业经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了苏亚验[2023]11 号《验资报告》。
2.募集资金使用金额及期末余额
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司以前年度已使用募集资金 12,560.28 万元（含
补充流动资金），本报告期使用募集资金 1,139.87 万元，具体明细如下：
单位：万元
项目 金额
2023 年 12 月 31 日募集资金专户金额 5,614.19
减：募投项目本期投入金额 1,139.87
减：以前年度以自筹资金预先投入募投资金投资项目（本期提取） 1,063.63
减：对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况 127,610.00
加：赎回用于现金管理的闲置募集资金 127,610.00
加：2024 年度理财产品投资收益 758.79
加：2024 年度存款利息收入 79.87
减：2024 年度银行手续费支出 0.05
加：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（尚待提取） 71.28
加：使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目（尚待置换） 918.92
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 5,239.50

（一）关于募集资金管理制度的制定情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等有关规定，制定了《江苏天元智能装备股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了具体规定。
公司和保荐机构东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”）于 2023 年 10
月分别与公开发行股票募集资金存放机构招商银行股份有限公司常州分行、江苏江南农村商业银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司南京分行、上海银行股份有限公司常州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及子公司常州英特力杰机械制造有限公司和保荐机构东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”）于 2023 年 10 月与公开发行股票募集资金存放机构中信银行股份有限公司常州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2024 年公开发行股票募集资金专用账户余额
为 5,239.50 万元，明细如下：
单位：万元
开户银行 开户公司 银行账号 金额
江苏江南农村商业银行股份有 0110800001081879 891.27
限公司常州市天宁支行
中国民生银行股份有限公司常 641284684 573.16
州武进支行 江苏天元智能装备
上海银行股份有限公司常州分 股份有限公司 03005487349 2,497.58
行
招商银行股份有限公司常州新 519902041610602 -
北支行（注）
中信银行股份有限公司常州新 常州英特力杰机械 8110501012902337543 1,277.49
北支行 制造有限公司
合计 / / 5,239.50
注：公司在招商银行股份有限公司常州新北支行开立的募集资金专用账户已于 2023 年 12 月
注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2024 年度投入募集资金总额 1,139.87 万元，
公司募投项目的资金使用情况详见本报告附表 1“募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况
公司于 2023 年 10 月 31 日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会
第十次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金 1,043.60 万元，同意公司以募集资金置换已支付的不含税发行费用 647.04 万元。公司独立董事及保荐人东海证券对该事项均发表了明确同意意见；苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金先期投入及置换情况进行了审核，并出具了苏亚鉴[2023]37 号专项鉴证报告。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及发
行费用 1,690.64 万元，均已完成置换，其中本期置换金额为 1,043.60 万元。
2、关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况
公司于 2023 年 10 月 31 日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事
会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司基本户及一般户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。公司保荐人东海证券对该事项出具了同意的核查意见。
报告期内公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目（新建研发测试中心项目）的研发人员职工薪酬 71.28 万元。
2023 年度公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目（新建研发测试中心项目）的研发人员职工薪酬 20.03 万元已于本期完成置换。
3、关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的情况
公司于 2023 年 10 月 31 日以现场表决方式召开公司第三届董事会第十三次
会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司为提高