南芯科技:容诚会计师事务所关于南芯科技2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
上海南芯半导体科技股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0051 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]230Z0051 号
上海南芯半导体科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海南芯半导体科技股份有限公司（以下简称南芯科技）董
事会编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南芯科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为南芯科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》是南芯科技董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对南芯科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论

我们认为，后附的南芯科技 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了南芯科技 2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为南芯科技容诚专字[2025]230Z0051 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 高平
中国注册会计师：
王凤艳
中国·北京 中国注册会计师：
王爱娣
2025 年 4 月 25 日

上海南芯半导体科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
上海南芯半导体科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，将上海南芯半导体科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 2 月 21 日出具的《关于同意上海南芯半导
体科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕365 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 6,353.00 万股，每股发行价格为人民币 39.99 元，募集资金总额为人民币 254,056.47 万元，扣除发行费用人民币 16,572.76 万元（不含税金额），实际募集资金净额为人民币 237,483.71 万元，上述资金已全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了《上海南芯半导体科技股份有限公司验资报告》（容诚验字[2023]230Z0068 号）。
2024 年度，本公司募集资金使用情况为:(1) 直接投入募集资金项目 38,707.07 万
元;(2) 使用超募资金永久补充流动资金 21,000.00 万元;(3) 募集资金专用账户获取的利
息收入为 1,943.97 万元；(4)募集资金专用账户获取的理财收入为 47.61 万元。2024 年度
公司累计使用募集资金 59,707.07 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为95,659.58万元，募集资金专用账户期末购入理财余额 51,800.00 万元，募集资金专户 2024
年 12 月 31 日余额合计为 43,859.58 万元。
二、募集资金管理与存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司对募集资金实行专户存储。公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法
上海南芯半导体科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海南芯半导体科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用等进行了规定。
（二）募集资金三方监管协议及专户存储情况
本公司已与保荐人中信建投证券股份有限公司及存放募集资金的商业银行签订了募集资金专户存储三方监管协议，上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余 额
上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801300004414 99,674,122.38
中信银行股份有限公司上海分行营业部 8110201013501588062 84,839,694.30
招商银行股份有限公司上海分行营业部 121936870310608 88,531,292.68
上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801100004415 82,450,154.49
交通银行股份有限公司上海张江支行 310066865013006606294 0.01
上海银行股份有限公司浦东科技支行 03005244551 -
兴业银行股份有限公司上海大柏树支行 216380100100371052 0.01
上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 50131000935063329 7.24
招商银行股份有限公司上海分行营业部 121936870310855 1,162,805.39
上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801500004413 81,937,741.31
合 计 — 438,595,817.81
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金购入理财余额情况如下：
单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余 额
招商银行股份有限公司上海分行营业部 121936870310608 90,000,000.00
上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801100004415 200,000,000.00
招商银行股份有限公司上海分行营业部 121936870310855 128,000,000.00
上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801500004413 100,000,000.00
合 计 — 518,000,000.00
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
146,264.91 万元，具体使用情况详见附