永顺生物:董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

证券代码：839729 证券简称：永顺生物 公告编号：2025-018
广东永顺生物制药股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定和要求，广东永顺生物制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，严格监督公司年审会计师事务所的工作。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）成立于 2011 年 7
月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人
为钟建国先生。截至 2024 年 12 月 31 日，拥有合伙人 241 人，拥有执业注册
会计师 2,356 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人。
2024 年上市公司审计客户 707 家，涉及的行业包括制造业，信息传输、软件
和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等。2023 年收入总额（经审计）34.83 亿元；2023 年审计业务收入（经审计）30.99 亿元。

（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 26 日召开的第五届董事会第三次会议、第五届监事会第
二次会议及 2024 年 5 月 22 日召开的 2023 年年度股东大会审议通过了《关于续
聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健为公司 2024 年度审计机构。
二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2024 年 4 月 26 日，公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通
过《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委员会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备执行相关审计业务所必需的专业人员和执业资格，在担任公司审计机构期间，遵循独立、客观、公正的执业准则，能够满足公司年度财务审计工作的要求。鉴于双方合作良好，为保持公司审计工作连续性，同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。
（二）2024 年 12 月 24 日，董事会审计委员会在公司现场与负责公司年报
审计工作的注册会计师、项目经理就 2024 年度年报审计的审计目标与范围、审计人员安排、审计时间安排、注册会计师的独立性及责任、重要性水平的初步确定、年报审计重点关注事项等相关事项进行了充分的事前沟通。
（三）2025 年 4 月 11 日，董事会审计委员会与负责公司年报审计工作的注
册会计师、项目经理召开第二次沟通会议，就审计进度、关键审计事项、审计报告出具时间及初步总体审计结论等相关事项进行了充分沟通。
（四）2025 年 4 月 25 日，公司第五届董事会审计委员会第七次会议以现场
方式召开，审议通过公司 2024 年年度报告及报告摘要、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会根据中国证监会、北京证券交易所及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健在公司 2024 年度年报审计过程中坚持以客观、公允的态度进行独立审计，按时按质完成了公司 2024 年度年报审计相关工作，出具的报告客观、完整、 清晰、及时。
广东永顺生物制药股份有限公司
董事会审计委员会
2025年4月28日