万得凯:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—13 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕7156 号
浙江万得凯流体设备科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称万得凯公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供万得凯公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为万得凯公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
万得凯公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146
号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对万得凯公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，万得凯公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了万得凯公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十五日

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修
订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江万得凯流体设备科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1241 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,500 万股，发行价为每股人民币 39.00 元，共
计募集资金 97,500.00 万元，坐扣承销和保荐费用7,507.50 万元后的募集资金为 89,992.50
万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2022 年 9 月 13 日汇入本公司募集资金监
管账户。另减除审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费用、招股说明书印刷费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,861.16 万元后，公司本次募集资金净额为86,131.34 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕474 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 86,131.34
项目投入 B1 32,193.43
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 2,159.99

项 目 序号 金 额
项目投入 C1 13,800.47
利息收入净额 C2 1,385.28
本期发生额 超额募集资金永久补充 C3 7,000.00
流动资金
节余募集资金永久补充 C4 467.05
流动资金
项目投入 D1=B1+C1 45,993.90
利息收入净额 D2=B2+C2 3,545.27
截至期末累计发生额 超额募集资金永久补充 D3=C3 7,000.00
流动资金
节余募集资金永久补充 D4=C4 467.05
流动资金
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4 36,215.66
实际结余募集资金 F 36,215.66
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江万得凯流体设备科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，本公司及子公司JINHONG COPPER INDUSTRIES (VIETNAM) COMPANY LIMITED
（以下简称金宏铜业公司）对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2022年9月15日分别与中国农业银行股份有限公司玉环市支行、中国工商银行股份有限公司玉环支行、中国银行股份有限公司玉环支行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司及子公司金宏铜业公司连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别于2022年9月15日、2023年7月5日与中国银行（香港）胡志明市分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方（四方）监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户（2023 年 12 月 31 日有 8 个募集
资金专户，本期注销 3 个募集资金专户）、1 个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行股份有 其中 220,000,000.00
限公司玉环楚门支行 19936101040058369 236,927,731.60 元存于定期存款子账
户
1207081129200175394 7,345,339.94
中国工商银行股份有 1207081129200175421 7,344,354.30
限公司玉环支行
1207081114200017664 110,000,000.00 定期存款账户
中国银行（香港）胡志 100000600515574 496,427.20[注 1]
明市分行 100000600515585 42,792.90[注 2]
合 计 362,156,645.94
[注 1]原币余额为 1,680,562,559.00 越南盾
[注 2]原币余额为 5,953.05 美元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 本期超额募集资金的使用情况
经 2024 年 4 月 25 日公司第三届董事会第七次会议以及 2024 年 5 月 22 日公司 2023 年
年度股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使 用部分超募资金 7,000 万元永久补充流动资金。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资