雅克科技:华泰联合证券有限责任公司关于江苏雅克科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于江苏雅克科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“雅克科技”或“公司”）2020 年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定，对雅克科技在 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况
根据第五届董事会第三次、第五届董事会第六次会议决议和 2020 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2021]1363 号文核准，公司于 2021 年 8 月非公开发行人民币普通股（A 股）
13,074,175 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 91.00 元，募集资
金总额为 1,189,749,925.00 元，扣除保荐、承销费用 12,000,000.00 元后的募集资
金 1,177,749,925.00 元，于 2021 年 8 月 9 日存入公司在招商银行股份有限公司宜
兴支行开立的人民币账户（账号：125905242610111）内，另加上承销费及保荐费增值税金额 679,245.28 元，扣除律师费、会计师费及发行手续费等其他发行费用 1,757,617.14 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 1,176,671,553.14元。
上述募集资金到位情况业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具苏公 W[2021] B085 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金使用情况如下：

单位：人民币元
项 目 期末余额
2021 年 8 月 9 日募集资金到账金额（募集资金总额减承 1,176,671,553.14
销保荐费用）
减：2021 年使用 445,555,166.01
减：2022 年使用 552,796,350.64
减：2023 年使用 107,517,960.99
减：2024 年使用
减：置换前期已投入的自筹资金 62,472,185.09
减：其他发行费用
减：永久补充流动资金 12,218,368.40
加：理财收益
加：存款利息收入减支付的银行手续费 3,888,477.99
2024 年 12 月 31 日余额 -
说明：公司于 2023 年 12 月 25 日召开了第六届董事会第五次会议及第六届
监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久 补充流动资金及注销相关募集专户的议案》，同意公司将“浙江华飞电子基材有 限公司新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目”、“年产 12000 吨电子 级六氟化硫和年产 2000 吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”和“补充 流动资金”结项，并将上述募投项目节余募集资金永久补充流动资金，用于公司 日常生产经营活动。独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对
本事项出具了明确的核查意见。2024 年 1 月 10 日公司召开了股东大会审议并通
过了上述议案。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金在各银行专项账户的存储情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件以及公司《募 集资金使用管理制度》的有关规定，对募集资金的存储、使用及管理等方面做出
了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
截至 2024 年 3 月 20 日，公司已完成相关募集资金专户注销手续；专户注销
后，公司与华泰联合证券有限责任公司、开户银行签署的相关三方监管协议随之
终止。2024 年 3 月 22 日，公司在指定信息披露媒体刊登《关于注销募集资金专
户的公告》（公告编号：2024-002）。截至 2024 年 12 月 31 日，非公开发行募
集资金的存放专项账户基本信息如下：
单位：人民币元
开户人 开户银行 银行帐号 募集资金余额 账户
状态
江苏雅克科技股 中国工商银行股份有 1103028829201134515 - 已注销
份有限公司 限公司宜兴支行
江苏雅克科技股 中国农业银行股份有 10648101040226759 - 已注销
份有限公司 限公司宜兴分行
江苏雅克科技股 中国银行股份有限公 513176460285 - 已注销
份有限公司 司宜兴分行
浙江华飞电子基 中国工商银行股份有 1205230519200099939 - 已注销
材有限公司 限公司湖州吴兴支行
江苏先科半导体 招商银行股份有限公 610902357510868 - 已注销
新材料有限公司 司宜兴支行
江苏先科半导体 中国民生银行股份有 633253249 - 已注销
新材料有限公司 限公司宜兴支行
成都科美特特种 中国银行股份有限公 115872640891 - 已注销
气体有限公司 司彭州支行
合计 -
（二）《募集资金三方监管协议》签署情况
根据公司《募集资金使用管理制度》规定，公司对募集资金实行专户存
储，在银行设立募集资金专户，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，2021年8月上述开户人、华泰联合证券有限责任公司分别与各开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2024年3月22日，公司在指定信息披露媒体刊登《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2024-002）。专户注销后，公司与华泰联合证券有限责任公司、开户银行签署的相关三方监管协议随之终止。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募投资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况见附件《募集资金使
用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年 10 月 26 日公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用
募集资金置换先期投入的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自有资金，置换金额为人民币 6,247.22 万元。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情
况。
（四）使用闲置募集资金进行现金管理的情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为 0.00
元。
（五）使用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司无使用超募资金永久性补充流动资金或归还
银行贷款的情况。
（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司未发生使用超募资金用于在建项目及新项目
（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
雅克科技于 2023 年 12 月 25 日召开了第六届董事会第五次会议及第六届监
事会第四次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集专户的议案》。
专用材料国产化项目”、“年产 12000 吨电子级六氟化硫和年产 2000 吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”和“补充流动资金”已经达到结项条件，同时，“新一代电子信息材料国产化项目-光刻胶及光刻胶配套试剂”项目所募集的资金已经全部使用完毕。公司拟将具备结项条件项目进行结项，同时将项目的节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。节余募集资金转出后，公司及子公司将注销对应募集资金专户，与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。
因“年产12000吨电子级六氟化硫和年产2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”节余募集资金超过该项目募集资金净额的10%，按照相关规
定，雅克科技于2024年1月10日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案。
截至2024年3月20日，公司已完成相关募集资金专户销户手续；专户注销后，上市公司与华泰联合证券、开户银行签署的相关三方监管协议随之终止。四、变更募投项目的资金使用情况
2024 年 12 月 31 日，公司未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对《关于公司募集资金年度存放和使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，公司 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求