华光源海:国泰海通证券股份有限公司关于华光源海国际物流集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司
关于华光源海国际物流集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为华光源海国际物流集团股份有限公司（以下简称“华光源海”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关规定，对华光源海 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
2022 年 11 月 25 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意华光源海国
际物流集团股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2999 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司该次发行的发行价格为 8.00 元/股，发行股数为 22,783,860 股，募集资金总额为人民币 182,270,880.00 元，扣除发行费用人民币 25,279,270.59 元（不含增值
税）后的募集资金净额为人民币156,991,609.41元。截至 2022 年 12 月 22 日，
上述募集资金已全部到账，并由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（天职业字[2022]47288 号）。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放及使用等事项作出了明确规定，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。在发行股票募集资金后，公司、保荐机构分别与中国光大银行股份有限公司长沙友谊路支行、上海浦
东发展银行股份有限公司长沙雨花支行、中国工商银行股份有限公司长沙韶山路支行及浙商银行股份有限公司长沙分行分别签订了《募集资金专户三方监管协议》；该协议内容与北京证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司募集资金集中存放于专户中，实行专户存储、专款专用，协议各方均按照三方监管协议的规定履行职责。
公司开立的四个募集资金专用账户分别为：中国光大银行股份有限公司长沙友谊路支行：54940188000065909、上海浦东发展银行股份有限公司长沙雨花支行 66130078801900001043、中国工商银行股份有限公司长沙韶山路支行1901007029200459636、浙商银行长沙分行 5510000010120100258497。其中两个专用账户：1901007029200459636 和 5510000010120100258497 的资金使用完毕且已注销，并及时履行了相关公告。
（一）本报告期使用金额及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：
项目 金额（元）
一、募集资金总额 182,270,880.00
减：发行费用（不含税） 25,279,270.59
剩：募集资金净额 156,991,609.41
二、募集资金专用账户实际初始到账金额 166,450,166.72
三、减：募集资金累计使用金额 123,082,433.05
其中：置换预先已支付发行费用金额 9,514,150.94
支付的发行费用 839,918.44
已补回募集资金专户的承销商直接扣除的承 -895,512.07
销费增值税
补充流动资金 103,704,976.26
数字物流一体化平台建设项目 1,778,899.48
江海直达燃油动力集装箱船舶购置项目 8,140,000.00
四、减：用于现金管理的暂时闲置募集资金金额 8,300,000.00
五、加：募集资金利息收入扣除手续费净额 90,883.28
六、加：投资收益 2,567,951.95
七、募集资金专户余额 37,726,568.90
（二）募集资金存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：

账户名称 银行名称 账号 金额（元）
华光源海国际物流 中国光大银行股份
集团股份有限公司 有限公司长沙友谊 54940188000065909 37,235,028.61
路支行
华光源海国际物流 上海浦东发展银行
集团股份有限公司 股份有限公司长沙 66130078801900001043 491,540.29
雨花支行
华光源海国际物流 中国工商银行股份
集团股份有限公司 有限公司长沙韶山 1901007029200459636 0.00
路支行
华光源海国际物流 浙商银行股份有限 5510000010120100258497 0.00
集团股份有限公司 公司长沙分行
合计 37,726,568.90
注：募集资金专户余额 37,726,568.90 元不包括公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额人民币 8,300,000 元。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目情况详见本报告附件募集
资金使用情况对照表，公司募投项目可行性不存在重大变化。
（二）募集资金置换情况
2023 年 4 月 24 日，公司召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第
一次会议，审议通过了关于《使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金9,514,150.94 元（不含税）。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金事项进行了鉴证，并出具了专项说明（天职业字[2023]13787-1号）。保荐机构对公司以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金事项进行
了核查，出具了无异议的核查意见。截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金置
换已完成。
2024 年度，公司不存在募投项目先期投入资金置换情况。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况
公司于 2024 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第
六次会议，审议通过《关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设和正常经营的情况下，同意公司继续使用最高额不超过 5,400.00 万元人民币的部分闲置募集资金进行现金管理（有效期自第三届董事会第十一次会议审议通过之日起 12 个月，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用）投资包括但不限于低风险、安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、通知存款、协定存款或结构性存款等产品。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余
额为人民币 830.00 万元，已到期理财产品取得收益 2,567,951.95 元。
2024 年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
委托方名 理财产品 产品 委托理财 委托理财 委托理财 收益类 预计年化
称 类型 名称 金额（万 起始日期 终止日期 型 收益率
元）
中国光大
银行股份 银行理财 结构 2024 年 1 2024 年 4 保本浮 1.5%-
有限公司 产品 性存 3,300.00 月 11 日 月 11 日 动收益 2.6%
长沙友谊 款
路支行
上海浦东
发展银行 银行理财 结构 2024 年 2 2024 年 5 保本浮 1.2%-
股份有限 产品 性存 900.00 月 1 日 月 6 日 动收益 2.8%
公司长沙 款
雨花支行
中国光大
银行股份 银行理财 结构 2024 年 3 2024 年 6 保本浮 1.5%-
有限公司 产品 性存 1,150.00 月 20 日 月 20 日 动收益 2.65%
长沙友谊 款
路支行
中国光大
银行股份 银行理财 结构 2024 年 4 2024 年 7 保本浮 1.5%-
有限公司 产品 性存 3,300.00 月 12 日 月 12 日 动收益 2.7%
长沙友谊 款
路支行
中国光大
银行股份 银行理财 结构 2024 年 6 2024 年 9 保本浮 1.5%-
有限公司 产品 性存 1,150.00 月 21 日 月 21 日 动收益 2.45%
长沙友谊 款
路支行
上海浦东
发展银行 银行理财 结构 2024 年 5 2024 年 8