中粮资本:内部控制自我评价报告

中粮资本控股股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
中粮资本控股股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
公司对截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：本公司及下属公司：中粮资本控股股份有限公司（母公司）、中粮资本投资有限公司、中粮资本投资管理有限公司及其子公司、中粮信托有限责任公司及其子公司、中粮期货有限公司及其子公司、中英人寿保险有限公司、中粮资本（香港）有限公司及其子公司、中粮基金管理（天津）有限公司、中粮资本科技有限责任公司及中粮资本（天津）商业保理有
限公司。
2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：母公司包括组织架构、战略及经营管理、人力资源管理、财务管理、法律合规管理、风险管理、内部审计、行政管理、信息系统管理；子公司包括信托、期货、寿险、投资、基金等。
（二）公司内部控制相关情况
1、内部环境
（1）治理结构
本公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的有关规定，建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡的治理机制。股东会是公司的最高权力机构；董事会是公司的常设决策机构，对股东会负责；监事会是公司的内部监督机构，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对股东会负责；经理层由董事会聘任，组织公司的日常经营管理工作。
股东会作为公司最高权力机构，由全体股东组成。公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东会议事规则》等相关法律法规的要求，召集召开股东会，确保公司股东，特别是中小股东的权益，有效地发挥了股东会职权，提升了决策效率。

根据《党章》规定，公司设立党委和纪委。党委发挥领导核心和政治核心作用，承担从严管党治党责任，落实党风廉政建设主体责任。纪委落实党风廉政建设监督责任，履行党的纪律审查和纪律监督职责。
董事会作为公司决策机构，负责督促、检查和评价公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负责。董事会目前有 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会人数及构成符合相关法规的规定。董事会设立战略与可持续发展委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，各专门委员会对董事会负责，并按规定向董事会提交工作报告，为董事会科学决策提供保障。公司制定了《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《战略与可持续发展委员会工作细则》《审计委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》等，规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、各专门委员会的构成和职责等。
公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工监事。公
司制定了《监事会议事规则》，对监事职责、监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，有利于充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。
公司制定了《总经理工作制度》，规定了总经理义务与责任、总经理办公会、总经理报告制度等内容。这些制度的制
定并有效执行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。
（2）发展战略
“十四五”期间，公司将继续以“好产业、好金融”为宗旨，以“赋能产业、服务民生”为使命；以“内涵增长、价值创造；守正创新，行稳致远”为发展理念，以“立足中粮产业链，成为服务主业为特色、具有行业竞争力的综合金融平台”为愿景，深耕现有业务，实现现有业务转型升级，积极布局新业态，寻找新的增长点，实现央企控股上市公司高质量发展。
①持续推进现有业务全面升级
中粮资本不仅要创造经济效益，更要深化落实金融服务实体经济的作用，以融助产，打造产融一体的差异化竞争优势。一是在寿险业务方面，中英人寿将持续以客户为中心，聚焦核心区域与中高端客群，围绕“健康、养老、财富、传承”四大核心需求，打造特色化、品牌化的产品服务综合解决方案，依托股东资源禀赋，构建中英专属融合生态。打造个险、经代、银保三大核心渠道，致力成为中国最佳合资寿险公司。二是在期货业务方面，中粮期货坚持以产业服务为中心，坚定以“国内领先的产业特色衍生品金融服务公司”为总体战略目标，以农产品为核心，同时将服务粮、油、糖、棉等农产品的衍生品经验向有色、黑色、能源化工等新领域延伸，同时积极发展境内、国际、风险管理与资管等多元业
务类型，依托自身资源禀赋，拓展差异化发展道路，稳步扩展期货生态版图。三是在信托业务方面，中粮信托将坚守服务实体经济、服务集团主责主业定位，坚定转型方向，加快转型步伐，深化体制机制改革，优化资源配置，聚焦“3（固收业务、证券服务类信托、普惠金融）+1（大财富）+3（不动产、权益资管、产业金融）”业务赛道架构，持续优化升级业务体系和赋能支撑体系建设，强化风险管控，提升公司治理，确保主营业务持续稳健发展。
②创新驱动发展，稳步推进战略创新业务落地
在推动核心业务稳步成长的同时，中粮资本坚持以创新驱动发展，积极探索康养金融、产融结合业务领域布局，同时大力推进数字化能力建设，以数字化推动产业升级，助推中粮资本实现新旧动能转换的高质量发展。一是持续推进康养金融布局。中英人寿不断优化升级康养服务体系，2024 年7 月全新推出 YOUNG 计划（PLUS 版），确定“1+2+4”的家庭综合养老解决方案，以“养老私人顾问”为核心，围绕居家养老、旅居养老和机构养老，建立一站式综合养老解决方案。二是强化产融结合业务。中粮资本作为中粮集团的金融平台，立足集团主业，为集团各专业化公司及其产业链提供优质的综合金融服务，深化落实金融服务实体经济的作用，重点解决产业链上下游融资难和融资贵问题。三是加深推行数字化进程。中粮资本的数字化建设将以客户为中心，以数字化为发展战略，链接产业链，推动客户服务能力、融融协同能力
和产业服务能力的提升。通过提升客户服务能力，打造“客户为中心、服务为导向”的一站式数字化综合金融服务平台，实现中粮资本一个客户、一个账户、多种产品以及一站式服务体验；通过锻造融融协同能力，以 AI 等金融科技技术，聚合各类金融机构，贯通中粮资本各业务板块资产端和资金端业务，打造数字化业务协同平台，实现“融资借贷”到“投资理财”全过程无缝化、自动化、智能化；通过打造产业服务能力，以中粮农粮食品业务为场景，构建数字化产业金融服务平台，打造产业金融服务能力，同时以自身能力和资源为基础，联合其他金融机构和科技机构，形成“金融+科技+产业”农业数字化金融生态圈。
（3）内部审计
公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会工作细则》，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计
委员会由 3 名董事组成，独立董事 2 名，其中 1 名独立董事
为会计专业人士，且担任委员会召集人。审计委员会下设审计部，结合内部审计工作，对内部控制的有效性进行监督检查。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
（4）人力资源
公司坚持市场化的运营理念，以“专业、高效、阳光、价值”的核心价值观为指导，致力于打造一个公平、公正的
工作环境，建立了一套市场化的选人用人机制，确保每一位员工都能在适合自己的岗位上充分发挥潜力。通过实施以业绩和能力为核心的 MD 管理体系，强调“能上能下、能多能少、能高能低、能进能出”的用人导向，确保公司内部形成良性的市场化竞争氛围。此外，公司秉承“以奋斗者为本，以贡献者为先”的文化引领，培养员工的团队精神和企业认同感，从而形成了“能者上、平者下、优者奖、劣者汰”的用人文化，为公司的持续发展奠定了坚实的人才基础。
（5）企业文化
为更好地引领、支撑和服务中粮资本发展战略，引导广大员工深入理解新时代中粮资本企业文化体系的深刻内涵和时代特征，中粮资本秉承“专业、高效、阳光、价值”的核心价值观，形成了“以奋斗者为本，以贡献者为先”的中粮资本核心文化理念，“赋能产业、服务民生”的企业使命，“立足中粮业务，成为以服务民生为特色的综合金融平台”的企业愿景。公司倡导清正廉洁，从严要求自己，树立正确的人生观、价值观，心存敬畏，保持自律；不断拓宽奋斗者职业发展通道，让努力做事之人，得到更好的职业发展，为其开辟更大的干事空间。
2、风险评估
公司制定了合理的控制目标，建立了有效的风险评估机制，以识别和应对与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。

公司面临的风险包括：
（1）政策风险
保险、期货、信托等金融机构的业务开展受到监管法规及相关政策影响，如公司无法根据法规政策的变化及时调整经营策略和业务模式，将可能使公司业务发展受到不利影响。
应对措施：针对潜在的政策风险，公司及控股子公司将着力完善政策研究体系，加强对重大政策的预判和研究，并及时调整经营策略和业务模式，在坚持产业金融服务实体经济的定位下，积极防范化解政策风险。
（2）科技创新风险
人工智能、生物识别、大数据、区块链等前沿技术正在不断重塑金融各行业的经营业态，创新的业务模式、营销模式和服务模式层出不穷。公司作为以金融为主业的上市公司，面临如何善用科技手段赋能传统金融业务的考验。此外，虽然国内金融机构纷纷加大对金融科技领域的投入力度，但一些创新业务也存在着盈利模式不清晰、复制推广难度大等问题，其发展也将持续受到市场检验和时间考验。
应对措施：公司将依托中粮集团雄厚的粮油食品产业背景，不断探索可落地、可推广的金融科技业务盈利模式，同时，通过市场化机制广泛吸纳优秀人才，不断提升公司的金融科技业务水平。
（3）流动性风