凯格精机:国信证券股份有限公司关于东莞市凯格精机股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国信证券股份有限公司
关于东莞市凯格精机股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）担任东莞市凯格精机股份有限公司（以下简称“凯格精机”、“上市公司”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规的规定，对凯格精机 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查。核查的情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意东莞市凯格精机股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]796 号）同意注册，凯格精机首次公开发行人民币普通股（A 股）1,900.00 万股，发行价格为 46.33 元/股，募集资金总额 88,027.00 万元，扣除相关发行费用（不含增值税）后实际募集资金净
额为人民币 81,996.58 万元。募集资金已于 2022 年 8 月 10 日划至公司募集资金
专 户 ， 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 伙 ） 出 具 了 《 验 资 报 告 》
（XYZH/2022GZAA30194），对以上募集资金到账情况进行了审验确认。公司对募集资金采取了专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户，并与保荐机构及存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司首次发行股票募集资金使用及结余情况如下：
金额单位：万元
项目 金额
募集资金总额 88,027.00
减：发行费用 6,030.42
募集资金净额 81,996.58
减：募集资金投资项目使用 17,277.60
以前年度募集资金使 超募资金永久补充流动资金 18,400.00
用情况 银行手续费 0.09
加：利息收入/理财收益 2,282.80
减：募集资金投资项目使用 1,091.86
报告期内募集资金使 超募资金永久补充流动资金 9,200.00
用情况 变更募集资金补充流动资金 3,297.46
银行手续费 0.08
加：利息收入/理财收益 1,080.95
2024 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额 36,093.24
其中：现金管理尚未赎回金额 22,500.00
募集资金专户余额 13,593.24
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金管理和使用情况，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的储存、使用、变更、监督等内容进行了明确规定。
（二）募集资金监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司已与保荐机构国信证券股份有限公司及存放募集资金的东莞银行股份有限公司松山湖科技支行、中国工商银行股份有限公司东莞南城支行、招商银行股份有限公司东莞分行和上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。
（三）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：万元
开户银行 银行账号 募集资金投资项目 募集资金专户
余额
东莞银行松山湖科技 518000013670349 精密智能制造装备生 11,542.71
支行 产基地建设项目
招商银行股份有限公 769903227110608 研发及测试中心项目 630.32
司东莞分行
上海浦东发展银行股 54010078801300002516 工艺及产品展示中心 1,132.22
份有限公司东莞分行 项目
中国工商银行股份有 2010021129200430638 补充流动资金 1.20
限公司东莞南城支行
东莞银行松山湖科技 588000013670708 超募资金 286.78
支行
合计 - - 13,593.24
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报 告 期 内 ， 公 司 实 际 投 入 募 投 项 目 的 募 集 资 金 款 项 共 计 人 民 币
43,893,208.65 元。本期内公司部分募投项目出现延期，其具体情况如下:
精密智能制造装备生产基地建设项目进度较为缓慢并于本期延期，主要系公司基于项目工程量和资金投入量较大，且近年来国内外经济形式波动较大等因素考虑，结合公司现有生产能力的提升和优化，项目建设有所延长。经公司
审议，将该项目达到预定可使用状态时间调整延长至 2026 年 12 月 31 日。
研发及测试中心项于本期延期，主要系项目实施过程中，公司下游消费电子、汽车电子、网络通信、新能源、显示照明和半导体等领域产品和技术要求持续升级，公司需根据市场需求、行业发展趋势，围绕公司发展战略规划来调整募投项目的执行时间，导致项目建设进度较原计划有所延长。经审议，公司
将该项目达到预定可使用状态时间调整延长至 2026 年 12 月 31 日。
此外，研发及测试中心项目于本期进行了项目内部投资结构的调整并缩减了投资规模；其主要原因系公司研发人员薪酬需求大于预期以及公司充分利用现有研发设备使得研发的设备投入有所缩减所致。

募集资金的详细使用情况参见本核查意见附件 1：募集资金使用情况对照表。
（二）超募资金使用情况
公司首次公开发行股票募集资金总额为 880,270,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为 819,965,803.63 元，扣除承诺投资项目投资额后，超募资金
金额为 307,090,603.63 元。公司于 2022 年 8 月 31 日召开第一届董事会第十三
次会议和第一届监事会第十次会议，并于 2022 年 9 月 16 日召开 2022 年第一次
临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 9,200.00 万元用于永久补充流动资金。
公司于 2023 年 10 月 26 日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第
六次会议，并于 2023 年 11 月 21 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通
过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 9,200.00 万元用于永久补充流动资金。
公司于 2024 年 10 月 28 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会
第十一次会议，并于 2024 年 11 月 27 日召开 2024 年第二次临时股东大会审议
通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 9,200.00 万元永久补充流动资金。
（三）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 10 月 26 日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第
二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 24,916,556.68 元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金 2,573,715.49 元（不含税）置换已支付发行费用的自筹资金，合计使用募集资金 27,490,272.17 元置换上述预先投入及支付发行费用的自筹资金。上述预先投入金额及已支付发行费用经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了 XYZH/2022GZAA3F0001 号《关于东莞市凯格精机股份有限公司以募集资金置换预先已支付发行费用及募投项目的自筹资金的鉴证报告》。
（四）闲置募集资金进行现金管理情况

公司于 2024 年 8 月 22 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第
九次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 50,000 万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好且投资期限不超过 12 个月的产品，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度和期限范围内，
资金可循环滚动使用。截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金（含超
募资金）进行现金管理的尚未到期的理财产品为 225,000,000.00 元，未超过第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议授权额度。