国金证券:国金证券股份有限公司董事会审计委员会二〇二四年度履职情况报告

国金证券股份有限公司
董事会审计委员会二〇二四年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上海证券交易所自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责地履行了 2024 年度审计监督职责。现对审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
截止本报告期末，公司董事会审计委员会由 4 名董事组成，分别为唐秋英女士、刘运宏先生、雷家骕先生和陈简先生，其中唐秋英女士、刘运宏先生和雷家骕先生为公司独立董事，审计委员会召集人由独立董事唐秋英女士担任。
二、审计委员会 2024 年度议案审议情况
（一）会议召开及审议情况
2024 年度，公司共召开董事会审计委员会会议 6 次，共审议议案 26 项，
所有议案均经过审计委员会表决通过，具体情况如下：
序号 会议届次 召开日期 审议内容
1 第十二届董事会审计委员 2024 年 3 月 4 日 1、关于审议公司《二○二三年第四季度
会 2024 年第一次会议 内部审计工作报告》的议案
1、关于审议公司《二〇二三年度财务决
算报告》的议案
2、关于审议公司《二〇二三年度报告全
2 第十二届董事会审计委员 2024 年 4 月 22 日 文及摘要》的议案
会 2024 年第二次会议 3、关于审议公司《二〇二三年度利润分
配预案》的议案
4、关于审议公司《二〇二三年度内部控
制评价报告》的议案

5、关于审议《关于聘请公司二〇二四年
度审计机构的议案》
6、关于审议公司《董事会审计委员会二
〇二三年度履职情况报告》的议案
7、董事会审计委员会对会计师事务所履
行监督职责情况报告
8、关于对会计师事务所二〇二三年度履
职情况评估的议案
9、关于审议公司《二〇二三年下半年规
范运作专项检查报告》
10、关于审议公司《二〇二三年度内部审
计工作报告》的议案
11、关于审议公司《二〇二四年度内部审
计工作计划》的议案
12、关于审议公司《二〇二三年网络和信
息安全管理年度报告》的议案
13、关于预计公司二〇二四年度日常关联
交易事项的议案
14、关于审议公司《二〇二四年第一季度
报告》的议案
15、关于审议公司《二〇二四年第一季度
内部审计工作报告》的议案
16、关 于 审 议 公 司 《 未 来 三 年
股 东 回 报 规 划（2024-2026 年）》
的议案
17、关于审议二〇二四年公司中期分红安
排的议案
3 第十二届董事会审计委员 2024 年 7 月 11 日 1、关于为国金金融控股（香港）有限公
会 2024 年第三次会议 司提供内保外贷融资担保的议案
1、关于审议公司《二〇二四年半年度报
告及摘要》的议案
2、关于审议公司《二〇二四年半年度利
4 第十二届董事会审计委员 2024 年 8 月 27 日 润分配预案》的议案
会 2024 年第四次会议 3、关于审议公司《二○二四年第二季度
内部审计工作报告》的议案
4、关于审议公司《二○二四年上半年规
范运作专项检查报告》的议案
5 第十二届董事会审计委员 2024 年 10 月 25 日 1、关于修订公司《董事会审计委员会工
会 2024 年第五次会议 作细则》的议案
1、关于审议公司《二〇二四年第三季度
6 第十二届董事会审计委员 2024 年 10 月 30 日 报告》的议案
会 2024 年第六次会议 2、关于审议公司《二○二四年第三季度
内部审计工作报告》的议案

报告期内，审计委员会委员积极参加会议，认真审议会议文件，并结合各位委员的专业背景提出建议，积极指导公司改进相关工作。审计委员会委员出席会议情况如下：
委员姓名 应出席次数 实际出席次数
唐秋英 6 6
刘运宏 6 6
雷家骕 4 4
陈 简 3 3
三、审计委员会 2024 年相关工作履职情况
（一）年报审计工作中的履职情况
审计委员会在 2023 年财务报告审计期间，召开了 4 次年报审计工作会
议，对财务报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。4 次年报审计工作会议情况如下：
1、2023 年 12 月 28 日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会
审前沟通会议。审议并通过了：董事会审计委员会关于 2023 年度年报审计的时间安排；年审会计师事务所执行 2023 年度财务报告审计工作的审计策略、审计计划及预审总结等事项。
2、2024 年 3 月 20 日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会
审中沟通会议。审议并通过了：年报审计的工作进度；初步财务数据；审计执行中重点关注的问题；后续的审计工作安排；并就审计中重点关注的事项与公司管理层进行了沟通确认等事项。
3、2024 年 3 月 20 日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会
与外审机构单独沟通会议。审议并通过了：年报审计的工作进度；初步财务数据；管理层不在场的情况下，需要审计委员会重点关注的问题等事项。
4、2024 年 4 月 16 日，公司董事会审计委员会召开独董及审计委员会
审后沟通会议。审议并通过了：会计师事务所年报审计工作总结；年报审计中发现的重大事项和主要问题；审计报告出具时间安排等事项。
（二）监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的财务及内部控制审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）执行 2023年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督和评价，并就审计范围、审计计划、审计方法、在审计中重点关注的事项以及发现的问题与天健会计师事务所进行了讨论和沟通，认为天健会计师事务所能够格按照中国企业会计准则的要求，执行了有效的审计程序，严格执行制定的审计计划，独立、客观、公正、实事求是地发表审计意见。
（三）对公司内部审计工作监督指导情况
董事会审计委员会审议了公司 2023 年度内部审计工作总结、2024 年度
内部