安车检测:2024年度内部控制自我评价报告

深圳市安车检测股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
深圳市安车检测股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市安车检测股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12月 31 日的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、 内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：本公司母公司、山东安车检测技术有限公司、安车（青岛）机
动车检测服务有限公司、临沂市正直机动车检测有限公司、深圳市安车检测运营管理有限公司、沂南县永安机动车检测有限公司、蒙阴县蒙城机动车检测有限公司、深圳市粤检管理有限公司、深圳粤检投资有限公司、广东永扬智能装备有限公司、广西车猫汽车科技有限公司、蚌埠安车机动车检测集团有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 95.26%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 95.16%。
纳入评价范围的主要业务：
1、控制环境
内部环境包括治理职能和管理职能，以及治理层和管理层对内部控制及其重要性的态度、认识和判断，一般包括治理结构、组织结构及职责分配、人力资源、企业文化、内部审计、社会责任、法制建设。内部环境设定了公司的内部控制基调，影响员工对内部控制的认识和态度。
（1）治理结构
本公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳市安车检测股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关法律法规和规定的要求，建立了以股东会、董事会、监事会、经理层为主要框架的法人治理结构，股东会是公司的权力机构，董事会是股东会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。通过《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《董事会秘书工作制度》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议制度》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
（2）组织结构
公司根据战略发展规划、经营运行环境建立了与公司业务相适应的组织机构，公司设立了投资部、行政部、人力资源部、财务部、证券事务部、产研中心、基础业务销售中心、客户服务部等在内的职能管理部门；全资及控股子公司根据经营管理需要设立了相应管理部门。各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互制约、相互监督。
（3）人力资源
本公司已建立和实施了较科学的包含聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等方面的《人力资源管理制度》，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。作为一家国家级高新技术企业，为了适应当前人才需求日趋激烈的竞争，吸引高层次人才，公司在人才的引进方面，制定了严格的标准和政策，在使用上做到人尽其才，才尽其用。公司在人力资源管理方面进行了改革，完善了以岗定薪、岗变薪异、优胜劣汰、能上能下的人才竞争机制和人事考评制度，充分调动了广大员工特别是公司骨干的积极性。

（4）企业文化
企业文化是依照诚实信用、勤勉尽责的原则，为客户创造最大的价值，为公司股东谋求最大利益，以支持国家经济持续、稳定地发展。企业内部控制制度的贯彻执行有赖于企业文化建设的支持和维护。
公司一直注重企业文化建设，形成了以安车使命（立足汽车后市场长远发展，为中国汽车后市场树立一个品牌）、安车愿景（成为中国汽车后市场最好的企业，成为汽车后市场的整合者；随着中国成为世界汽车行业的重要一员，安车在世界汽车后市场占一席之地）、安车精神（勤俭、好学、贵和、诚信、求新、自强）、安车信念（服务用户是安车存在的唯一理由；用户的需求是安车发展的原动力）、安车理想（成为中国乃至世界上最专业、最敬业的机动车检测业务解决方案供应商）为内容的安车企业文化体系。
公司通过多种渠道和途径，将企业文化不断传输给所有公司成员，日常办公场所随时可见公司文化理念的宣传资料，不断将安车企业文化沁入每个员工的心中。
（5）内部审计
为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》《企业内部控制配套指引》和《公司章程》等规定，结合公司行业及业务特点，公司审计委员会下设审计部，制定《内部审计制度》，对内部审计工作予以规范化、制度化。
审计部实施内部审计，对内部控制的有效性进行监督检查。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及审计委员会、监事会报告。
（6）社会责任
公司注重经济效益的同时，同样重视所肩负的社会责任。
公司以保护环境、可持续发展与节约资源为己任，制定相应管理办法，响应国家“十四五”节能环保产业发展规划的政策要求，充分调动公司员工和各生产单位的工作积极性，提高全员参与意识，积极探索节能降耗的新工艺、新方法、新思路、新措施，全面推进先进生产技术的推广和应用。
公司贯彻执行“安全第一，预防为主，综合治理”的安全生产方针，在长期生产实践基础之上，建立健全包括《安全生产规章制度》《安全生产责任制》等在内的一套安全生产管理体系，逐步加大安全质量投入和教育、管理工作力度，开展重大危险源监督管理、事故隐患整改工作，从源头防止重大事故发生；严格进行安全考核和奖惩，明确各级领导和各级职能部门的安全生产责任，同时定期对安全标准化的实施情况进行检查和评价。
（7）法制建设
围绕建立和完善现代企业制度，为应对生产经营过程中所遇到的挑战，完善公司法律保障机制，提高公司依法决策、依法经营、依法管理水平，公司聘请了法律顾问，确保重大事
项决策的合法性和可行性，避免和防范重大决策事项法律风险，完善了公司法律风险防范机制，加强了公司诉讼案件管理，规范了诉讼行为，明确了诉讼责任，降低了诉讼风险。
为提高公司领导干部的法律素质和法律意识，完善公司防御经营风险的法律保障机制，不断提高依法治企能力，有效维护企业的合法权益，并形成公司学法用法、依法管理的长效机制，公司通过定期举办法律知识培训班、专题辅导、讲座等，组织领导干部认真学习法律知识，不断提高领导干部自身的法律素质和法律意识，促进公司依法治企，有效维护企业的合法权益，保障企业依法经营，做强做大，快速发展。
2、风险评估
公司制定了“以市场求发展，以管理求效益，以研发求创新”的经营理念，以核心技术为依托，坚持自主研发的路线，把握宏观经济形势及产业政策提供的良好发展机遇，长期坚持以优秀的企业文化，用以人为本的管理方式组成现代企业核心管理团队，力争把公司建设成为国内最专业、最敬业的机动车检测行业提供检测系统解决方案的供应商。公司建立了有效的风险评估过程，通过设置战略委员会、审计委员会以识别和应对公司可能遇到的包括政策风险、市场风险、财务风险等在内的重大且影响普遍的变化。
（1）确定风险评估的目标和范围
公司按照战略目标，设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产安全完整目标，分别开展运营风险、财务风险等风险评估。
（2）风险评估程序
公司按照《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》（以下简称“三会议事规则”）、《总经理工作细则》等规定，结合公司经营战略目标、年度经营目标以及当前市场变化趋势等，识别公司组织架构、发展战略、人力资源政策与实务、企业文化价值观念中可能影响战略目标及相关经营目标实现的不确定性因素。管理层组织各部门在咨询公司的协助下梳理各业务管理流程，通过编写流程描述文件、绘制流程图，识别公司业务流程中可能发生风险的环节点，理顺公司重要经营活动及其重要业务流程。
公司对上述已经识别的风险，在考虑其对公司经营目标的影响程度及其对财务报表的影响比率基础之上，结合风险发生的可能性等，区分出轻微风险、中度风险、严重风险，进行风险排序，确定应当重点关注的重要风险。
公司通过定期的经营分析会或生产分析会等会议讨论确定总体风险的重要性及对应的应对措施，形成会议纪要或书面记录。公司通过风险预警、风险监督、风险调节进行风险控制，即在公司各项运营工作的事前、事中、事后进行控制。公司在编写流程描述文件、绘制流程图基础之上，设计出与识别出来的业务流程层面风险对应的控制活动，形成风险控制矩阵。

3、控制活动
公司充分认识到良好、完善的控制措施对减少控制风险、实现经营目标的重要性,根据《公司法》《中华人民共和国会计法》（以下简称“《会计法》”）、《会计基础工作规范》以及财政部、中国证监会等颁布的有关文件和本公司章程，结合本公司的实际情况，制定了相关内部控制制度和程序，形成了比较完整的内部控制体系，实现了不相容职务分离，建立了严格的授权审批制度和其他相关制度。
（1）不相容职务分离
公司制定《不相容职责分离的内控原则》，定义不相容职务是指由一个员工同时履行多个职责（如业务的发起、授权、实物管理和记录）的过程中可能出现非故意错误或有意舞弊而可能不被内部控制发现或及时发现的职务。公司按照各类经济业务的不同特点，识别各重大流程不相容职务并建立约束关系和内部牵制制度，公司人力资源部及相关业务部门就不相容职务相互分离的执行情况，进行每年1次的自我评估检查，对不相容职务未能有效分离的情况及时纠正，或采取替代或补救的控制措施。
为了预防和及时发现公司员工在执行所分配的职责时产生的错误和舞弊行为，公司在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度。公司各个环节职责分工明确，领导审核严格，能有效避免差错和舞弊的发生。
（2）授权审批
根据三会议事规则、《公司章程》《总经理工作细则》等制度，公司对股东会、董事会、监事会、经理层的权力、义务以及职责范围都作了严格的规定，股东会、董事会、监事会、经理层均严格按照规定进行决策和运作；公司通过制定《财务管理制度》《资金审批制度》等相关制度对相关权限做了明确规定，加强了员工对自身岗位职权的认识，明确了其授权审批的范围、权限、程序、责任等相关内容。