星昊医药:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于北京星昊医药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于北京星昊医药股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为北京星昊医药股份有限公司（以下简称“星昊医药”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9号——募集资金管理》、《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关规定，对星昊医药2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
2023 年 1 月 4 日，中国证券监督管理委员会做出《关于同意北京星昊医药股
份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]17号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为 12.30 元/股，公司向不特定合格投资者公开发行股票 3,060.00 万股（不含行使超额配售选择权所发股份），本次发行最终募集资金总额为 376,380,000.00元，扣除发行费用（不含税）金额 37,126,981.22 元，募集资金净额为 339,253,018.78元。上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了大华验字[2023]000273 号《验资报告》。公司与保荐机构及相关银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，并严格遵照履行。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定
为规范募集资金的管理和使用，保障公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，公司根据《公司法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、监管指引的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制
度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。该管理办法经公司第五届董事会第二十四次会议和 2021 年第四次股东大会审议通过，公司对募集资金采用专户存储制度，履行募集资金使用的审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金余额情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户银行存款情况如下：
账户名称 银行名称 账号 金额（元）
北京星昊医药股份 上海浦东发展银行股份有 91480078801400000266 78,064,362.01
有限公司 限公司北京天华园支行
北京星昊医药股份 杭州银行股份有限公司北 1101041060000068692 202,271,319.06
有限公司 京中关村支行
北京星昊医药股份 北京中关村银行股份有限 1005890001500025675 0.51
有限公司 公司
北京星昊盈盛药业 上海浦东发展银行股份有 91480078801200000283 642.47
有限公司 限公司北京天华园支行
合计 —— —— 280,336,324.05
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
2024 年度募投项目投入情况请参照附表募集资金使用情况对照表（参见附表
1）。
（二）结余募集资金情况
截至 2024 年 12 月 31日，募集资金余额具体如下：
项目 本年金额（元）
募集资金总额 376,380,000.00
减：支付承销费用 26,346,600.00
加：提前划入税款 1,491,316.89
募集资金入账总额 351,524,716.89
减：以募集资金置换预先支付发行费用的自 4,275,543.55
筹资金
减：支付的发行费用 7,911,320.76
减：累计直接投入募集资金项目 69,312,633.94
其中：本期直接投入募集资金项目 28,526,831.72
减：手续费支出 87.51

加：利息收入 10,311,192.92
截至 2024 年 12月 31日募集资金余额 280,336,324.05
（三）闲置募集资金进行现金管理情况
2024 年 5 月 14日，经公司第六届董事会第二十五次会议、第七届监事会第十
三次会议审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用额度不超过人民币 25,000 万元的部分闲置募集资金购买理财产品，有效期自公司董事会审议通过之日起 6个月内，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。
2024 年公司使用闲置募集资金购买理财产品情况如下：
受托方名称 投资产品名称 产品金额（万 投资期限 年收益率
元） （天） （%)
北京中关村银行股份有
智享存 5,000.00 3 0.35%
限公司
北京中关村银行股份有
智享存 5,000.00 3 0.35%
限公司
北京中关村银行股份有
智享存 5,000.00 3 0.35%
限公司
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 8,000.00 92 2.7%
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 2,000.00 24 2.5%
上海浦东发展银行股份 公司稳利 24JG3311期
有限公司北京天华园支 （1个月早鸟款） 5,000.00 30 2.35%
行
上海浦东发展银行股份 公司稳利 24JG3311期
有限公司北京天华园支 （1个月早鸟款） 3,500.00 30 2.35%
行
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 10,000.00 19 2.35%
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 12,000.00 28 2.5%
上海浦东发展银行股份 公司稳利 24JG3370期
有限公司北京天华园支 （3个月早鸟款） 7,500.00 92 2.3%
行
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 9,500.00 29 2.4%
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 9,500.00 26 2.35%
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 8,000.00 63 2.35%
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 9,500.00 22 2.15%
上海浦东发展银行股份 公司稳利 24JG6910期
有限公司北京天华园支 (三层看涨) 7,500.00 28 2.05%
行
杭州银行股份有限公司 杭州银行“添利宝”结构
北京中关村支行 性存款产品 9,500.00 7 1.8%
截至 2024 年 12 月 31日，公司使用闲置募集资金购买的投资产品余额为零。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董事会第二十三次会议、第七届监事会
第十一次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司 2024 年5 月 28日召开的公司 2023 年年度股东大会审议通过。本次变更部分募集资金用途是在保持募投项目“口崩制剂新产品研发”总资金不变的情况下，新增加 8个口崩片研发项目，并重新分配各研发项目募集资金投入金额。（参见附表 2）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024 年，公司存在募集资金使用规范性问题，相关问题基本情况及整改情况
如下：
（一）公司存在以自有资金先行支付后等额置换部分募集资金事宜未经董事会审议的情况
1、基本情况
公司存在使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况，相关等额置换款项未事先经董事会审议，涉及金额 20,491,030.22 元，主要原因为研发项目涉及的员工薪酬必须在公司基本户支付等，存在必要性和合理性，但事先未经过审议程序，存在程序瑕疵。
2、整改措施

公司于 2025 年 2 月 20 日召开第六届董事会第三十七次会议、第七次监事会
第二