成大生物:致同会计师事务所(特殊普通合伙)关于辽宁成大生物股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

辽宁成大生物股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将辽宁成大生物股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会于2021年9月14日出具的《关于同意辽宁成大生物股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3019号），本公司首次公开发行了人民币普通股（A 股）股票4,165万股，发行价为每股人民币110.00元。应募集资金总额为458,150.00万元，扣除发行费用24,012.06万元后，实际募集资金金额为434,137.94万元。该募集资金已于2021年10月到账。
上述募集资金到账情况已经容诚会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）容诚验字 [2021]110Z0015号《验资报告》验证。
（二）2024年度募集资金使用和结余情况
截至2024年12月31日，募集资金账户余额为人民币111,928.43万元。2024年度公司使用募集资金人民币14,452.75万元，账户余额情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 4,341,379,433.74
减：累计投入募集资金金额 1,330,779,047.87
减：超募资金永久补充流动资金的金额 1,380,000,000.00
减：超募资金回购公司股份 149,992,850.00
减：用于现金管理余额 1,527,584,429.59
加：募集资金账户内协定存款余额 1,077,584,429.59
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 124,886,403.20
减：项目结项募集资金转出金额 36,209,604.01
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账户余额 1,119,284,335.06

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。
根据管理办法并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，专款专用。
（1）2021年10月，公司与保荐机构中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）及广发银行股份有限公司大连分行、中国银行股份有限公司大连市分行、平安银行股份有限公司大连分行、招商银行股份有限公司大连东港支行、中国民生银行股份有限公司大连分行、交通银行股份有限公司大连分行签订了《募集资金三方监管协议》。
（2）2022年2月，公司募投项目“辽宁成大生物股份有限公司本溪分公司人用疫苗一期工程建设项目”的实施主体变更，同年3月，公司全资子公司成大生物（本溪）有限公司、公司与保荐机构及交通银行股份有限公司大连分行签署了《募集资金四方监管协议》，同时终止了于2021年10月公司与保荐机构、交通银行股份有限公司大连分行签署的《募集资金三方监管协议》。2023年3月，公司募投项目“辽宁成大生物股份有限公司本溪分公司人用疫苗一期工程建设项目”实施完毕，并将该募集资金专户注销。
（3）2022年11月，公司将募投项目“人用疫苗智能化车间建设项目”实施变更，调减部分募集资金用于“生物技术产品研发生产基地项目”，同年12月，公司与保荐机构及中国民生银行股份有限公司大连分行签署了《募集资金三方监管协议》，新开立了募集资金专户用于监管募投项目变更后的新项目“生物技术产品研发生产基地项目”的募集资金。
上述监管协议明确了各方的权利及义务，与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2024年12月31日，公司及子公司均严格按照相关监管协议的规定，存放、使用、管理募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
平安银行股份有限 15556888888875 募集资金专户 41,589,905.46
公司大连分行

开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国银行股份有限 305181558849 募集资金专户 398,214,043.60
公司大连市分行
广发银行股份有限 9550880032838700277 募集资金专户 438,484,747.51
公司大连分行
中国民生银行股份 633630123 募 集 资 金 专 户 -
有限公司大连分行 （销户）
中国民生银行股份 638003000 募集资金专户 240,995,638.49
有限公司大连分行
合 计 1,119,284,335.06
注1：公司募投项目“辽宁成大生物股份有限公司人用疫苗智能化车间建设项目”实施完毕，截至本报告披露日，该项目的募集资金专户已注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附件2。
五、募集资金投入项目前期投入及置换情况
2024年度，公司不存在募集资金投资项目前期投入及置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
1、保荐机构专项核查报告的结论性意见
2025年4月22日，中信证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于辽宁成大生物股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》，专项核查报告认为，公司2024年度募集资金存放和实际使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规和公司募集资金管理制度的规定，对募集资金进行了专户