维尔利:2024年度内部控制评价报告

维尔利环保科技集团股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
维尔利环保科技集团股份有限公司全体股东：
为加强和规范内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指
引》、《企业内部控制评价指引》以及《企业内部控制审计指引》等相关文件要求，结合维尔利环保科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公
司”）的内部控制制度和评价办法，对公司 2024年 12 月 31 日（内部控制自
我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全的内部控制机制和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和水平，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在一定的局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
1、纳入评价范围的主要单位
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要子公司、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括母公司及合并报表范围内的所有子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项
纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理结构、组织架构、人力资源政策、社会责任、数字化建设、企业文化建设、资金管理、财务管理、对分子公司的内部控制、对关联交易的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制等。
（1）公司的治理机构
为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限及运作
程序，规范公司的法人治理结构，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理
准则》等法律法规及《公司章程》的规定，建立健全了股东大会、董事会、监
事会、独立董事、董事会秘书工作制度等完善的法人治理结构，制订了各项议
事规则。
股东大会是公司最高权力机构，公司制定的《股东大会议事规则》，对股
东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序
作出了明确规定，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股
东的合法权益。
董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重
要决策问题进行审议并做出决定，并依据规定提交股东大会审议。报告期内，
公司依据最新法规，公司制定了《会计师事务所选聘制度》，明确了选聘会计
师事务所的标准及程序。公司也制定了《舆情管理制度》，规范了舆情管理的
组织体系及对各类舆情的处理措施。

监事会是公司的监督机构，向股东大会负责并报告工作，主要负责对董事及高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规、侵害公司和股东利益的行为进行监督，对公司经营情况进行监督检查。
（2）公司的组织结构
公司按照自身的生产经营特点和要求建立了与管理框架体系结构相匹配的职能部门，明确规定了各部门的主要职责，在公司业务拓展、增加效益、保证安全等方面都发挥了至关重要的作用。报告期内，公司设有集团管理中心，同时根据业务板块分立了环境事业部，集团管理中心下设营运中心、财务管理部、证券投资部、产业研究院、设计院、工业互联网部、EHS管理部、海外事务部行政管理部等各职能部门，集团总部从人力资源、财务、市场等条线借助数字化平台加强了对集团各事业部、子公司的管理、控制及协调，充分调动集团成员的积极性，发挥其经营自主权，强化总部的战略管理和专业化管控能力。
（3）内部审计
公司设有专门的审计部门，审计部在董事会审计委员会的领导下，依据公司相关审计制度对公司开展全面的日常监督工作，对公司内部各部门及子公司的财务收支、内部控制执行、经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实
性、合法性、合理性做出合理评价，并对公司内部控制体系以及内部管理情况进行监督检查。
（4）人力资源政策
公司一贯注重人力资源工作，公司制定有较为完善的人力资源管理政策，包括《人事管理制度》《绩效考核管理制度》《员工培训手册》等，对员工的招聘录用、培训辅导、薪酬考核、晋升奖惩、辞退辞职等流程进行了详细而合理的规定。公司积极为员工提供多元化发展平台，增强员工的归属感，承担起相关社会责任的同时，最大程度的实现员工与企业的共同成长。
（5）企业文化建设
公司从创立以来就树立了“打造绿水青山的美好家园”的远大愿景，将
“以客为本、诚信严谨、持续创新、开放共赢”作为公司的核心价值观，以
“有机废弃物资源化专家”作为公司的发展定位，以城乡有机废弃物资源化为核心业务，以数字化为抓手，致力于为客户提供包括环保技术解决方案、委托
运营服务、售后及增值服务等全方位、一体化的专业服务，打造公司知名品
牌。
（6）数字化建设
近年来，公司稳步推进了全集团的数字化转型工作。目前，公司集团总部经营管理平台已正式稳定运行，公司建设了以BIP为核心的集成信息平台，实现与OA、CRM、SRM、PLM等系统的有效对接，目前公司正在逐步完善项目全生命周期的精细化管理。同时公司积极借助数字化手段加强了对子公司的管理，报告期内公司完成了多家子公司业财软件的上线，通过信息技术连接多家子公司的财务管理、采购合同管理、工程项目管理、销售管理、费用报销等多个环节，持续提升了公司的管理效率与管理水平。公司还持续推进了BIM设计的相关工
作，积极将BIM设计应用到公司及子公司多个项目中，提高了公司工艺设计及项目执行效率，助力公司降本增效，为客户提供“专业化+数字化”的技术服务，持续提升公司的技术和服务水平。
（7）资金管理
公司将资金管理尤其是募集资金的管理工作作为公司内控中最重要的一
环，公司对此制定了《募集资金使用管理制度》等相关制度，建立了完善的使用审批与管理制度。报告期内，公司严格按照相关管理制度做好资金管理工
作，货币资金流动履行了相关流程和授权审批，募集资金的使用与结项符合相关规定，确保公司资金使用安全、合理、高效。
（8）财务管理
公司制定有《财务管理制度》，对公司各业务部门所发生的资金的使用、资产的运行等行为进行财务制度的监控，保证公司财产的安全。《财务管理制度》从财务工作管理、资产管理、负债管理、股东权益管理、收入及利润管理、成本费用管理、资金管理等多个方面对公司财务行为进行规范。
（9）资产管理
公司根据自身实际情况，梳理资产取得、验收、使用、保全、处置等业务流程，明确资产管理业务各环节的职责权限和岗位分离要求，完善资产的验收、使用、维护等具体的规章制度。加强对无形资产权益的保护，制定符合相关准则的无形资产成本核算、摊销等方法，保证无形资产财务信息的真实可靠。

（10）对分子公司的内部控制
公司制定并施行了《分子公司管理制度》，规范了分子公司的管理流程，
明确了分子公司的管理人员职责。各分子公司按照上市公司标准，对照公司现
有内部控制管理制度，制定并施行了完善的内部控制管理制度，由分子公司负
责人及公司管理层共同监督执行。公司从财务、人力资源等多个板块加强对各
分子公司的管控，尤其加强了财务条线的管控，向其输送管理人员的同时，借
助数据化平台，力争做到对集团成员人财可控、风险可知，督促分子公司运作
合法合规。
（11）对关联交易的内部控制
公司已结合《公司章程》及其他相关制度制定了《关联交易管理制度》，严格规范了关联交易的审批程序，规定了股东大会和董事会对关联交易的审批权限，并加强了独立董事和监事会对关联人、关联关系、关联交易的审批和执行的监督。
同时，公司还制定了《规范与关联方资金往来制度》，建立了防止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制,实现公司内部控制的进一步完善。
（12）担保业务
公司已制定并施行了《对外担保管理制度》，明确了对外担保的审查程序，规定了股东大会、董事会关于对外担保的审批权限和审批流程，并规范了对外担保的管理和信息披露，对公司及分子公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，以提高公司的盈利能力和抗风险能力。报告期内，公司的担保均为对控股或参股子公司的担保，无其他对外担保。
（13）重大投资的内部控制
为对公司及分子公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，公司根据相关法律规范制定了《对外投资管理制度》，对公司对外投资的审批权限、组织机构、决策机制等方面作出了详细的规定，公司通过股东大会、董事会、投资决策委员会等相关机构，综合评估其风险、收益、成本等重要因素，加强对有关投资流程的管控与规范，进一步加强公司对外投资管理。报告期内，公司完成了子公司西安维尔利环保科技有限公司的处置，根据《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，该交易事项履行了有关审议程序。
（14）信息披露的内部控制
公司根据法律、法规、部门规章、《上市规则》及深圳证券交易所发布的办法和通知等相关规定，制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《对外信息报送及使用管理制度》等信息披露相关制度，加强了对公司信息披露工作的管理，明确信息披露相关责任人，规范公司信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益。
（15）信息与沟通
公司已建立了良好的信息与沟通制度。公司制定了一系列的规章制度来保障对内对外信息的透明，保证了信息公开的及时、真实与准确。
对外信息披露方面，公司制定了《信息披露管理制度》《内幕信息知情人管理制度》《对外信息报送及使用管理制度》《舆情管理制度》等信息披露相关制度，进一步规范了信息披露工作，确保公司所有披露信息的真实、准确、完整。对内沟通方面，公司建立了以办公自动化为重点的信息化管理系统，实现了公司文件审批、行政管理、公文管理、协同办公、信息资源共享，提高了公司内部信息传递效率，为公司内部员工建立了有效沟通渠道，提高了公司整体的工作效率。
（16）社会责任
公司根据国家法律法规，结合行业特点在日常经营过程中积极履行社会职责和义务，并将其全面融入了公司战略和日常经营活动，积极推进公司社会责任工作。首先，公司始终将满足客户诉求作为公司考核的重要指标之一，不断提升公司社会形象。公司建立了较为完善人力资源管理和劳动用工制度，保障就业，依法为其员工缴纳了职工养老、失业、医疗、生育和工伤等社会保险，保护员工的合法权益 。此外，作为环保行业企业，公司积极响应国家环保要
求，不断提升公司技术工艺水平，提升公司垃圾处置效率，助力降碳减排。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依