超捷股份:超捷紧固系统(上海)股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明......第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页
天健审〔2025〕6203 号
超捷紧固系统（上海）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了超捷紧固系统（上海）股份有限公司（以下简称超捷
股份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的超捷股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
本报告仅供超捷股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为超捷股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解超捷股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
超捷股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕398 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对超捷股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，超捷股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕398 号）规定，如实反映了超捷股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁志勇
中国·杭州 中国注册会计师：金梅
二〇二五年四月二十一 日

2024年度
编制单位：超捷紧固系统（上海）股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2024年期初 2024年度占用累 2024年度占用 2024年度偿还 2024年期末
资金占用方名称 司的关联关系 会计科目 占用资金余额 计发生金额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因 占用性质
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控制人及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
- - -
非经营性占用
其他关联方及其附属企业
非经营性占用
- - - -
- - -
往来方与上市公 上市公司核算的 2024年期初 2024年度往来累 2024年度往来 2024年度偿还 2024年期末 往来性质（经营性往
资金往来方名称 司的关联关系 会计科目 往来资金余额 计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 往来形成原因 来、 非经营性往来 ）
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控制人及其附属
企业
上海易扣精密件制造有限公司 全资子公司 其他应收款 300.00 100.00 400.00 资金拆借 非经营性往来
超捷联接系统（江苏）有限公司 全资子公司 其他应收款 300.00 1,685.72 435.61 1,550.11 资金拆借 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
无锡超捷汽车连接技术有限公司 全资子公司 其他应收款 960.80 958.86 1.94 资金拆借 非经营性往来
成都新月数控机械有限公司 控股子公司 其他应收款 3,670.00 150.00 3,520.00 资金拆借 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
- - - 600.00 6,416.52 1,944.47 5,072.05 -
法定代表人：宋广东 主管会计工作的负责人：李红涛 会计机构负责人：唐群
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