颖泰生物:2024年度内部控制自我评价报告

证券代码：833819 证券简称：颖泰生物 公告编号：2025-019
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称：“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：2024 年度合并财务报表范围内的母公司及所有子公司（含下属子公司），纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并
财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、对子公司的管理、销售业务、采购业务、生产管理、资产管理、财务报告、资金管理、在建工程项目管理、信息披露、内部审计、人员管理、投资和运营管理、担保管理、关联交易等。
重点关注的高风险领域主要包括：重大投资、对控股子公司的管理、对外担保业务、募集资金使用管理、关联交易及信息披露等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的依据
本次内部控制自我评价是依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《企业内部控制评价指引》、证监会和财政部联合发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号—年度内部控制评价报告的一般规定》等要求，结合公司相关制度、流程等文件规定，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日内部控制的设计和
运行组织开展内部控制评价工作。
（三）纳入评价范围的主要业务和事项
1、内部环境
（1）组织架构
公司依法设立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层，分别作为公司的权力机构、决策机构、监督机构和执行机构，建立了以《股
东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等一套较为完善的治理制度，明确了公司股东大会、董事会、监事会、管理层的职责、权限、议事程序，明确了董事长、董事、监事、管理层的任职资格、职权和义务，以及各机构之间权利制衡关系，从而使公司权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责明确、精简高效、规范运作，维护了投资者和公司利益。
董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会下设审计委员会，制定了《董事会审计委员会工作细则》明确了审计委员会的职责权限、议事规则和工作程序，为董事会科学决策提供支持。
监事会对股东大会负责，依法监督公司董事、经理和其他高级管理人员履职情况。
管理层对董事会负责，主持企业的生产经营管理工作，总经理和其他高级管理人员分工明确。
董事会、监事会、审计委员会和管理层的产生程序合法合规，其人员构成，知识结构、能力素质满足任职要求。
公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求，本着不相容职务分离原则，合理设置内部机构、明确职责权限。并对各机构的职能进行科学合理的分解，确定了具体岗位的名称、职责和工作要求等。
（2）人力资源管理
公司内部建有《劳动关系管理制度》《培训管理制度》《考勤管理细则》《薪酬管理制度》《休假管理办法》《员工手册》，对员工录用、培训、特殊岗位员工保证、考勤、加班、请休假、劳动保护、员工奖
惩、保险及福利待遇、劳动合同管理等方面进行规范，内部有完善的《绩效管理制度》并得到较好地执行。
公司实行全员劳动合同制，严格按照绩效考核和薪酬管理制度发放薪酬，根据业绩完成情况和考核结果发放奖金；已建立健全科学的激励和约束机制，对吸引并留住人才发挥了重要作用，形成了员工聘用、考核、奖惩、晋升、培训、淘汰等一系列较为完善的人力资源管理体系。
（3）内部审计
公司设立的审计部配备了专职的内审人员，审计部开展工作不受其他部门或者个人的干涉，并直接向董事会及审计委员会报告。公司审计部致力于推进审计工作流程标准化和规范化，保持审计部的独立性及专业性。公司审计部遵循独立、客观、审慎、廉洁、保密的原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。
审计部着重加强对下属控股公司的财务状况、经营管理、信息披露情况等方面进行审计，对集团各项制度的执行情况进行检查和评估，根据执行反馈情况进行合理修改。集团各项制度颁布之后得到了较为有效地贯彻执行，对公司及下属子公司的生产经营起到了监督、控制和指导作用，为公司守法、公平、正直的内部环境提供了保证。
（4）企业文化建设
经过多年的发展，公司逐步形成了以“颖出自然、泰立天下”为
愿景，以“让农化更好地服务于社会”为使命，以“担当、创新、协作”的核心价值观的企业文化体系。公司在《员工手册》中规定了“诚信与商业道德，健康、安全和环境，员工价值升华平台”的经营道德行为公约，以及“具备责任心、具备服务力，提升事业心、提升创造力”等行为公约。
2、风险评估
公司重视对风险的评估，以风险导向为原则，根据战略发展规划，结合行业及公司自身的特点，初步建立了系统、有效的风险评估体系，通过风险评估及时识别、分析经营活动中的各种风险，结合公司可承受的风险程度，合理确定风险应对策略，将风险控制在可接受的水平。
3、控制活动
（1）财务管理内部控制
为了进一步完善财务内控管理，公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等相关法律法规的规定，修订和颁布了《财务集团化管理基本制度》《各级控股公司利润分配管理制度》《各级控股公司财务负责人考核任免制度》《预算管理制度》《资金集中管理制度》《会计核算与财务报告制度》《远期结售汇管理制度》《客户信用管理制度》等财务内控制度。公司按业务流程设置权限，形成严密的会计监控体系，符合企业内控需要，并制定了较为明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，使公司业务活动按照适当的授权进行，各种交易和事项能以正确的金额，在适当的会计期间较及时地记录于适当账户，会计报表的编制符合会计准则的相关要求。

（2）资金管理内部控制
公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院和财政部等对现金管理的相关规定，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定，已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。公司制定了《资金集中管理制度》《银行存款实施细则》《现金管理办法》《财务印章、票据管理细则》等内控管理制度，完善了资金管理体系。通过资金集中管理模式，运用资金管理信息化技术有效控制财务风险，提高资金的使用效率，充分保障了公司资金安全、高效，促进了公司稳健、持续、健康发展。公司规定下属企业严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁私设银行账户等。
（3）对子公司的管理控制
公司严格按照有关法律法规的有关规定对子公司进行管理，对子公司相关业务和管理进行指导、服务和监督，从公司治理、财务管理、信息披露、对外担保等各方面对子公司实施了有效的管理与控制。
公司颁布了《财务集团化管理基本制度》《各级控股公司利润分配管理制度》《各级控股公司财务负责人考核任免制度》《工程项目供应商及承包商管理制度》《项目采购及招投标管理制度》《预算管理制度》《资金集中管理制度》《会计核算与财务报告制度》《远期结售汇管理制度》《客户信用管理制度》《投资项目管理程序》《商业化项目立项管理制度》《商业化项目实施与监督管理制度》《商业化项目变更
管理制度》《商业化项目试生产管理制度》《商业化项目验收管理制度》《商业化项目评价管理制度》等一系列制度。明确了对子公司在规范运营、人力、财务、资金及对外担保、投资管理及资产处置、信息披露、内审监督、考核与奖惩等方面的规定，并在日常管理中得到有效实施，对提高公司整体运作效率和防范内控风险起到了较好的效果。
根据以上制度公司向控股子公司委派董事、监事及高级管理人员，委派财务管理人员，实施对子公司的有效监管。财务方面，公司根据《各级控股公司财务负责人考核任免制度》，实行由公司对控股子公司的财务负责人员统一管理、统一委派的管理体制，该制度的实施有利于提高公司管理水平和资金使用效益，控制投资和财务风险。通过内部审计、专项检查等方式，对控股子公司进行专业指导和监督，及时掌握经营管理情况。同时，公司利用财务信息软件，能及时了解控股子公司经营状况和财务各项指标，不仅有利于公司对控股子公司监控，而且有利于公司对控股子公司作出战略性调整和指导。
此外，公司规定控股子公司每月按时上报生产经营简报，公司对控股子公司的生产经营简报及时进行分析，检查、了解各控股子公司经营及管理状况，提高了公司整体运作效率和抗风险能力。
（4）资产管理内部控制
公司账面资产和实存资产定期核对相符，公司切实实行了岗位责任制。能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁
损和重大流失。
（5）采购内部控制
公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、审批、采购、验收程序。应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。权限上，在公司本部的授权范围内，下属企业可自主对外办理采购与付款业务。公司对采购与付款业务的控制安全有效。通过优化供应商结构，加强供应商管理与质量控制，以降低采购成本。
（6）销售内部控制
公司已制定了比较可行的销售政策，已对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售