天利科技:天利科技控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对江西天利科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
立信中联专审字[2025]D-0121 号
江西天利科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）
财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动
表，以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 16 日出具了立信中联审字
[2025]D-0472 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，天利科技编制了后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
设计、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是天利科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天利科技实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2024 年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

立信中联专审字[2025]D-0121 号
本专项说明仅作为天利科技 2024 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
附件：江西天利科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国天津市 2025 年 4 月 16 日

江西天利科技股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：万元
占用方与上 上市公司核 2024 年 2024 年度占 2024 年度占用 2024 年度 2024 年 2024 年期末 占用
非经营性资金 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 期初占用 用累计发生 资金的利息 偿还累计 度外币 占用资金余 形成 占用性质
占用 联关系 目 资金余额 金额（不含 （如有） 发生金额 折算汇 额 原因
利息） 兑差
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计
往来方与上 上市公司核 2024 年 2024 年度往 2024 年度往来 2024 年度 2024 年 2024 年期末 往来 往来性质
其他关联资金 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期初往来 来累计发生 资金的利息 偿还累计 度外币 往来资金余 形成 （经营性往来、
往来 联关系 目 资金余额 金额（不含 （如有） 发生金额 折算汇 额 原因 非经营性往来）
利息） 兑差
上饶市数金投商业 控股股东附 其他应收款 147.59 70.42 217.06 0.95 业务 经营性往来
保理有限公司 属子公司 往来
上饶市数金投商业 控股股东附 应收账款 49.47 49.47 业务 经营性往来
保理有限公司 属子公司 往来
江西赣数信息科技 实际控制人 应收账款 0.92 18.62 19.54 业务 经营性往来
有限公司 控制的法人 往来
上饶上丰滑石集团 实际控制人 业务
控股股东、实 有限公司 控制的法人 应收票据 55.17 55.17 往来 经营性往来
际控制人及其 控制的公司
附属企业 上饶上丰滑石集团 实际控制人 业务
有限公司 控制的法人 应收账款 97.41 87.67 9.74 往来 经营性往来
控制的公司
上饶投资控股集团 实际控制人 应收账款 15.85 15.85 业务 经营性往来
有限公司 控制的法人 往来
上饶市数金投商业 控股股东附 应收账款 12.46 12.46 业务 经营性往来
保理有限公司 属子公司 往来
北京众智大成科技 原子公司董 其他会计科 153.00 153.00 业务 经营性往来
立信中联专审字[2025]D-0121 号
有限公司 事控制的公 目 往来
司
上饶市数金保科技 受实际控制 业务
有限公司 人控制的法 应收账款 0.20 0.20 往来 经营性往来
人重大影响
上市公司的子 北京众合四海保险 控股子公司 其他应收款 303.01