虹软科技:董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告

虹软科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责
情况的报告
虹软科技股份有限公司（以下简称公司）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）为公司 2024 年度财务和内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会切实对立信在 2024 年度的审计工作情况履行了监督职责，具体汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年
成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数
10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第二届董事会审计委员会第十五次会议，审议通
过了《关于启动选聘 2024 年度审计机构的议案》。公司于 2024 年 12 月 3 日召开第
二届董事会审计委员会第十六次会议、第二届董事会第十九次会议、第二届监事会
第十八次会议，于 2024 年 12 月 19 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司 2024 年度财务和内部控制审计机构，聘期一年。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
立信按照《中国注册会计师审计准则》和其他相关执业规范的要求，对公司 2024
年度财务报表及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具
了标准无保留意见审计报告，同时对公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况等进行核查，并出具了专项报告。
在审计过程中，立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2024 年 12 月 3 日，公司第二届董事会审计委员会第十六次会议审议通
过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，公司审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度财务报告审计和内部控制审计工作的要求。审计委员会同意续聘立信为公司 2024 年度财务和内部控制审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2024 年 12 月 31 日，公司审计委员会与负责公司审计工作的年审注册会
计师及项目经理进行预审沟通，对 2024 年度审计工作的范围、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、重要会计政策变更事项、会计师事务所和相关审计人员的独立性、风险及舞弊的测试和评价方法等事项进行了沟通。
（三）2025 年 3 月 27 日，公司审计委员会与负责公司审计工作的年审注册会
计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2024 年度审计基本情况、审计报告初步审计意见、审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项进行了沟通。审计委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中的重大发现及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计工作提出建议。
（四）2025 年 4 月 11 日，公司第三届董事会审计委员会第四次会议审议通过
了公司 2024 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交公司董事会审议。

四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》、公司《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥审计委员会的审查和监督职能，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为，立信具备为公司提供审计服务的专业胜任能力、独立性及良好的诚信状况，能够满足公司年度财务报告审计工作的要求。立信在为公司提供审计服务的过程中恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，所出具的审计报告能够客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
虹软科技股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 11 日