*ST金刚:甘肃金刚羿德新能源发展有限公司重整计划(草案)

甘肃金刚羿德新能源发展有限公司
重整计划（草案）
二〇二五年九月

目 录

释 义......1
前 言......7
摘 要......9
正 文......1
第一部分 基本情况......1
一、 基本信息......1
二、 重整情况......1
三、 资产和负债情况......2
四、 偿债能力分析......3
第二部分 债权分类、调整及清偿方案......4
一、 职工债权的调整及清偿......4
二、 税款债权的调整及清偿......4
三、 普通债权的调整及清偿......4
四、 劣后债权的处理......5
五、 暂未确认债权的处理......5
六、 未申报债权的处理......6
七、 偿债资源预留、提存和处理......6
第三部分 经营方案......8
一、 整体发展目标......8
二、 持续经营规划......8
第四部分 重整计划的生效......11
一、 重整计划草案的表决...... 11
二、 申请批准...... 11
三、 批准的效力......12
四、 未获批准的后果......12
第五部分 重整计划的执行和监督......13
一、 执行和监督主体......13
二、 执行和监督期限......13
三、 执行的措施......13
四、 协助执行......15
五、 执行完毕的标准......15
六、 执行完毕的效力......16
七、 不能执行的后果......16
第六部分 其他事项......18
一、 重整计划的解释......18
二、 重整计划的修改......18
三、 协调审理的重整模式......19
四、 未尽事宜......22
附 件......23
附件 1 关于指定接受偿债资金银行账户的函......23
附件 2 关于指定接受偿债股票证券账户的函......25
释 义
“金刚羿德”或“债务人” 指 甘肃金刚羿德新能源发展有限公司
“甘肃高院” 指 甘肃省高级人民法院
“法院”或“酒泉中院” 指 甘肃省酒泉市中级人民法院
“《企业破产法》” 指 自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中华人民共和国
企业破产法》
“《破产审判会议纪要》” 指 最高人民法院《全国法院破产审判工作会议纪
要》（法〔2018〕53 号）
“《企业破产法司法解释 指 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国企
三》” 业破产法〉若干问题的规定（三）》（法释〔2020〕
18 号）
“金刚光伏”或“上市公司” 指 甘肃金刚光伏股份有限公司
“欧昊新能源” 指 欧昊新能源电力（甘肃）有限责任公司
“四家子公司” 指 金刚羿德、苏州金刚光伏科技有限公司、苏州
金刚防火钢型材系统有限公司、欧昊新能源
“重整受理日” 指 金刚羿德的重整受理日 2025 年 9 月 19 日
“临时管理人” 指 法院依法指定的金刚光伏临时管理人
“管理人” 指 法院依法指定的金刚羿德管理人
“基准日” 指 2025 年 4 月 30 日
“审计机构” 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
“《审计报告》” 指 审计机构以 2025 年 4 月 30 日为基准日出具的
编号为众环专字（2025）0101237 号的《甘肃
金刚羿德新能源发展有限公司资产清查专项审
“评估机构” 指 中联资产评估集团有限公司
“《市场价值资产评估报 指 评估机构以 2025 年 4 月 30 日为基准日出具的
告》” 编号为中联评报字[2025]第 2532 号的《甘肃金
刚光伏股份有限公司预重整涉及的甘肃金刚羿
德新能源发展有限公司市场价值评估项目资产
评估报告》
“市场价值” 指 根据《市场价值资产评估报告》所确定的在持
续经营假设下的债务人财产价值
“《清算价值评估咨询报 指 评估机构以 2025 年 4 月 30 日为基准日出具的
告》” 编号为中联评咨字[2025]第 2533 号的《甘肃金
刚光伏股份有限公司预重整涉及的甘肃金刚羿
德新能源发展有限公司清算价值评估项目评估
咨询报告》
“清算价值” 指 根据《清算价值评估咨询报告》所确定的在破
产清算假设下的债务人财产价值
“《偿债能力分析报告》” 指 评估机构以 2025 年 4 月 30 日为基准日出具的
编号为中联评咨字[2025]第 2534 号的《甘肃金
刚光伏股份有限公司预重整涉及的甘肃金刚羿
德新能源发展有限公司假设清算前提下偿债能
力分析项目评估咨询报告》
“《以股抵债事项评估咨询 指 评估机构出具的编号为中联评咨字[2025]第
报告》” 4052 号的《以股抵债事项评估咨询报告》
“重整投资人” 指 产业投资人广东欧昊集团有限公司、产业合作
伙伴以及财务投资人等全部重整投资人的统称
“重整投资协议” 指 金刚光伏及其临时管理人与重整投资人签订的
《甘肃金刚光伏股份有限公司重整投资协议》
《甘肃金刚光伏股份有限公司重整财务投资协
议》及其补充协议和修订
“重整计划草案” 指 债务人依照相关法律法规，以金刚光伏重整投
资协议为基础制作并提交法院及债权人会议的
《甘肃金刚羿德新能源发展有限公司重整计划
（草案）》
“重整计划” 指 根据《企业破产法》的规定，获得法院裁定批
准的《甘肃金刚羿德新能源发展有限公司重整
计划》，对各方均具有法律约束力
“转增股票” 指 根据《甘肃金刚光伏股份有限公司重整计划》
的出资人权益调整方案，以金刚光伏资本公积
金转增的股票
“重整投资款” 指 重整投资人按照重整投资协议和重整计划的规
定，为获得金刚光伏部分转增股票而支付的资
金
“中证登深圳分公司” 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
“出资人” 指 截至重整受理日在市场监督管理部门依法登记
的债务人的全部股东
“债权人” 指 符合《企业破产法》第四十四条规定的，债务
人的某个、部分或全体债权人
“有财产担保债权” 指 《企业破产法》第八十二条第一款第一项规定
的，对债务人的特定财产享有担保权的债权以
及《中华人民共和国民法典》第四百四十七条、
第八百零七条规定的，对债务人特定财产及建
设工程价款享有优先受偿权的债权
“担保财产” 指 已设定抵押、质押、被相关权利人依法留置以
及涉及建设工程价款优先受偿权的债务人特定
财产
“职工债权” 指 《企业破产法》第八十二条第一款第二项规定
的，债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、
抚恤费用，应当划入职工个人账户的基本养老
保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法
规规定应当支付给职工的补偿金；以及根据《破
产审判会议纪要》第二十七条按职工债权性质
进行清偿的住房公积金及由第三方垫付的职工
债权等
“社保债权” 指 《企业破产法》第八十三条规定的，重整计划
不得规定减免的债务人欠缴的职工债权以外的
社会保险费用以及根据《破产审判会议纪要》
第二十七条按社保债权性质进行清偿的由欠薪
保障基金垫付的职工债权；该项费用的债权人
不参加重整计划草案的表决
“税款债权” 指 《企业破产法》第八十二条第一款第三项规定
的债务人所欠税款形成的债权，不包