中欣氟材:关于公司以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺事项的公告

证券代码：002915 证券简称：中欣氟材 公告编号：2025-040
浙江中欣氟材股份有限公司
关于以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报、
填补措施及相关主体承诺事项的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示
1、本公告中关于浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
2、公司所制定的填补回报措施及相关主体的承诺不等于对公司未来利润做出的保证。敬请投资者关注，并注意投资风险。
公司于 2025 年 7 月 7 日召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了本
次发行的相关议案。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发﹝2014﹞17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会〔2015〕31 号）等法律法规的相关要求，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真的分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响
本次发行完成后，公司的净资产规模将有所上升。短期内，在募集资金的效
用尚不能完全得到发挥的情况下，公司的净资产收益率可能会受到一定影响，即期回报可能被摊薄。但从中长期看，公司向特定对象发行募集资金带来的资本金规模的增长将带动公司业务规模的扩张，并进而提升公司的盈利能力和净利润水平。公司将积极采取各种措施提高净资产和资本金的使用效率，以获得良好的净资产收益率。
（一）基本假设
公司基于以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，以下假设不代表公司对未来的盈利预测或现金分红的计划。本公司2025 年度、2026 年度的经营业绩取决于国家宏观政策、市场状况的变化等多重因素，敬请投资者注意，具体假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
2、假设公司于 2025 年 12 月末完成本次向特定对象发行，该完成时间仅用
于计算本次以简易程序向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准本次发行并实际发行完成时间为准；
3、假设本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金总额 22,600.00 万元全额募足，不考虑发行费用的影响，发行的股票数量为 16,005,666 股（向特定对象发行股票的数量以中国证监会最终核准发行的股票数量为准）。
上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；本次向特定对象发行实际募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、基于谨慎性原则，不考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
5、在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行前总股本 325,468,375 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股份事项的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；
6、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响，未考虑分红因素；也未考虑公司公积金转增股本等其他
对股份数有影响的因素；
7、公司 2025 年 1-3 月归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后
归属于上市公司股东的净利润分别为 311.55 万元和 264.50 万元。在测算 2025 年
度扣非前后归属于上市公司股东的净利润时，仅将 2025 年 1-3 月的相应数据简
单年化（未考虑年度审计时可能存在调整（如有）），预估 2025 年上述数据分别
为 1,264.20 万元、1,058.00 万元进行测算。
在测算公司 2025、2026 年财务数据时，未考虑除募集资金、净利润之外的
其他因素对财务数据的影响。财务数据测算数值不代表公司对 2025 年、2026 年
财务数据的预测，且存在不确定性；
8、上述假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票对公司主要财务
指标的影响，不代表公司对 2025 年和 2026 年盈利情况和现金分红的承诺，也不
代表公司对 2025 年和 2026 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资
者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔
偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算
如下：
2025 年度 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
主要财务指标 /2025 年 12 较 2025 年度减少 20% 较 2025 年度持平 较 2025 年度增长 20%
月 31 日 发行前 发行后 发行前 发行后 发行前 发行后
总股本（万股） 32,546.84 32,546.84 34,147.40 32,546.84 34,147.40 32,546.84 34,147.40
归属于母公司所有者的净
利润（万元） 1,246.20 996.96 996.96 1,246.20 1,246.20 1,495.44 1,495.44
扣除非经常性损益后归属
于母公司所有者净利润 1,058.00 846.40 846.40 1,058.00 1,058.00 1,269.60 1,269.60
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0383 0.0306 0.0292 0.0383 0.0365 0.0459 0.0438
稀释每股收益（元/股） 0.0383 0.0306 0.0292 0.0383 0.0365 0.0459 0.0438
扣除非经常性损益后基本
每股收益（元/股） 0.0325 0.0260 0.0248 0.0325 0.0310 0.0390 0.0372
扣除非经常性损益后稀释
每股收益（元/股） 0.0325 0.0260 0.0248 0.0325 0.0310 0.0390 0.0372
加权平均净资产收益率 0.9549% 0.7574% 0.6464% 0.9459% 0.8074% 1.1340% 0.9681%
加权平均净资产收益率 0.8113% 0.6434% 0.5491% 0.8036% 0.6859% 0.9636% 0.8225%
（扣除非经常性损益后）
本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会有一定幅度的增加。在公
司总股本和净资产均增加的情况下，若未来公司收入规模和利润水平不能实现相
应幅度的增长，则每股收益和加权平均净资产收益率等指标将存在一定幅度下降
的风险。提请广大投资者注意本次发行摊薄即期回报的风险。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产规模均有所增
长，公司整体实力增强。公司 2024 年净利润为负，因此若 2025 年全年仍以亏损
作为计算基础，增发股份并不会导致公司每股收益被摊薄。若未来随着公司经营
情况好转、逐步实现盈利，增发股份依然存在摊薄即期回报的可能性，公司存在
即期回报因本次发行而有所摊薄的风险。
同时，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对 2025 年扣除
非经常性损益后的归属母公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应
对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出
保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公
司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票的募集资金投资项目均经过公司谨慎论证，项目实
施有利于进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分
的必要性及合理性。具体分析详见《浙江中欣氟材股份有限公司 2025 年度以简
易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在
人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司经过多年发展，目前已完成萤石-氟化氢-氟精细化学品全产业链布局，
产品体系涵盖传统含氟医药、农药中间体以及萤石矿资源开采、含氟新能源材料、
含氟特种单体、氟电子化学品、新型环保制冷剂等新领域，盈利能力不断提升。
本次募投项目“年产 2,000 吨 BPEF、500 吨 BPF 及 1,000 吨 9-芴酮产品建设
项目”为公司已有产品扩产，公司看好该产品的增长空间，拟在已有技术基础上提升产能。
本次募投项目依托公司现有的产业链优势以及先进的生产技术和管理经验，提升公司在新材料行业的市场地位；同时，有利于公司把握住下游新产业机会，为公司持续发展提供新的推动力，有利于提高上市公司资产质量、增强持续盈利能力；补充流动资金可以为公司未来业务发展提供资金保障，提高公司持续盈利能力，优化公司资本结构。
本次发行完成后，公司的业务范围、主营业务不会发生重大变化，公司资产及业务规模将进一步扩大。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人才储备
公司一直重视内部管理水平的提升，建立了较好的管理基础。公司核心管理团队长期从事精细化工行业，自公司成立至今始终专注于医药、农药、电子及新材料中间体的氟精细化学品的研发、生产、销售，具备丰富的行业经营管理或技术研发经验，对行业发展趋势具有专业的判断能力。同时，公司重视人才梯队建设，注重优秀管理人员及技术人员的储备和培养，通过培训优化员工知识结构，培养和提高全体员工的工作能力、技能