宁波精达:宁波精达关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之标的资产过渡期损益情况的公告

证券代码：603088 证券简称：宁波精达 公告编号：2025-036
宁波精达成形装备股份有限公司
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之标的
资产过渡期损益情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
宁波精达成形装备股份有限公司（以下简称“宁波精达”、“上市公司”或“公司”）通过发行股份及支付现金的方式购买无锡微研有限公司（原名：无锡微研股份有限公司，以下简称“无锡微研”、“标的公司”）100%股权，并向控股股东宁波成形控股有限公司（以下简称“成形控股”）非公开发行股票募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次交易相关标的资产已完成交割过户，现将本次交易标的资产过渡期间损益相关情况公告如下：
一、过渡期间损益安排
根据公司与交易对方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》，本次交易的过渡期为自评估基准日（不含当日）起至交割完成日（含当日）止的期间。
本次交易的评估基准日为 2024 年 4 月 30 日，结合标的资产的交割情况确定本
次交易过渡期间为 2024 年 5 月 1 日至 2025 年 4 月 30 日。
根据协议约定，自评估基准日起（不含当日）至标的资产交割日止（含当日）的期间（“过渡期间”）内，标的资产运营所产生的收益或因其他原因增加的净资产，归上市公司享有；标的资产运营所产生的亏损或因其他原因减少的净资产，则由交易对方以现金方式向上市公司补偿。
二、过渡期间损益审计情况
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对标的公司过渡期间损益进行了审计，出具了《无锡微研有限公司资产交割过渡期损益的专项审计报告》（XYZH/2025NJAA2B0251）。
根据上述审计报告，过渡期间内，定价基准日至交割日公允价值持续计算下标的公司在过渡期内实现归属于母公司所有者的净利润为人民币 15,492,583.16
元，未发生亏损，亦未发生其他导致净资产减少的情形，交易对方无需承担补偿责任，标的公司在过渡期间内产生的收益由上市公司享有。
特此公告。
宁波精达成形装备股份有限公司董事会
2025 年 7 月 2 日