宁波华翔:宁波华翔电子股份有限公司2025年度向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002048 证券简称：宁波华翔 公告编号：2025-043
宁波华翔电子股份有限公司
2025 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报
及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
特别提示：
本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，提请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等文件的要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）对摊薄即期回报的影响进行了认真分析测算，并制定了具体的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设及前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展趋势及公司经营情况等方面未发生重大变化。
2、假设本次发行于 2026 年 12 月末实施完毕，该时间仅用于测算本次向特
定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会发行注册后实际发行完成时间为准。

3、假设本次向特定对象发行股票募集资金总额为 292,073.18 万元，不考虑发行费用的影响，以及募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响。
4、本次发行前公司总股本为 813,833,122 股，假设按照本次向特定对象发行股票数量上限计算，本次向特定对象发行股票 244,149,936 股，发行完成后公司总股本为 1,057,983,058 股。在预测公司总股本时，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。
5、根据公司《2024 年年度报告》，公司 2024 年归属于上市公司股东的净
利润为 95,300.50 万元，扣除非经常性损益后的归属上市公司股东的净利润为92,001.88 万元。假设 2025 年度、2026 年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润按照较 2024 年度持平、每年增
长 10%、每年减少 10%进行分别测算。在预测公司 2025 年度、2026 年度财务数
据时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对财务数据的影响。
上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对 2025年度、2026 年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：
2025 年 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 日/2026 年度
项目 /2025 年度
本次发行前 本次发行后
期 末 总 股 本 （ 万 81,383.31 81,383.31 105,798.31
股）
假设情形一：假设 2025 年及 2026 年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益
后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年度持平
归属于母公司股东 95,300.50 95,300.50 95,300.50
的净利润（万元）
扣除非经常性损益
后归属于母公司股 92,001.88 92,001.88 92,001.88
东 的 净 利 润 （ 万
元）
基本每股收益（元 1.17 1.17 0.90
/股）

2025 年 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 日/2026 年度
项目 /2025 年度
本次发行前 本次发行后
稀释每股收益（元 1.17 1.17 0.90
/股）
扣除非经常性损益
后的基本每股收益 1.13 1.13 0.87
（元/股）
扣除非经常性损益
后的稀释每股收益 1.13 1.13 0.87
（元/股）
假设情形二：假设 2025 年及 2026 年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益
后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年度每年增长 10%
归属于母公司股东 104,830.55 115,313.61 115,313.61
的净利润（万元）
扣除非经常性损益
后归属于母公司股 101,202.07 111,322.28 111,322.28
东 的 净 利 润 （ 万
元）
基本每股收益（元 1.29 1.42 1.09
/股）
稀释每股收益（元 1.29 1.42 1.09
/股）
扣除非经常性损益
后的基本每股收益 1.24 1.37 1.05
（元/股）
扣除非经常性损益
后的稀释每股收益 1.24 1.37 1.05
（元/股）
假设情形三：假设 2025 年及 2026 年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益
后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年度每年减少 10%
归属于母公司股东 85,770.45 77,193.41 77,193.41
的净利润（万元）
扣除非经常性损益
后归属于母公司股 82,801.69 74,521.52 74,521.52
东 的 净 利 润 （ 万
元）
基本每股收益（元 1.05 0.95 0.73
/股）
稀释每股收益（元 1.05 0.95 0.73
/股）
扣除非经常性损益
后的基本每股收益 1.02 0.92 0.70
（元/股）
扣除非经常性损益
后的稀释每股收益 1.02 0.92 0.70
（元/股）
注：上述测算基本每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定分别计算所得。

二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行股票后，公司的股本及净资产均将有所增长。公司本次募集资金到位将改善资本结构、完善业务布局、增强资金实力，为公司长远发展奠定基础。但考虑到募集资金产生效益需要一定的过程和时间，且产生效益的金额受宏观环境、企业经营、行业发展等多种因素的影响，故在产生效益之前，公司利润实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。因此，完成本次发行后，在公司总股本和净资产均有所增长的情况下，每股收益在短期内存在被摊薄的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行募集资金投资项目经过公司严格论证，项目实施有利于进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及合理性。具体分析详见公司同日刊登在深圳证券交易所指定网站上的《宁波华翔电子股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》。
四、募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主要从事汽车零部件的设计、开发、生产和销售，主要产品包括内饰件、外饰件、金属件及电子件。本次发行扣除发行费用后的募集资金净额拟用于“芜湖汽车零部件智能制造项目”、“重庆汽车内饰件生产基地建设项目”、“研发中心建设项目”、“数字化升级改造项目”以及补充流动资金。
其中，“芜湖汽车零部件智能制造项目”、“重庆汽车内饰件生产基地建设项目”均从事汽车内饰件及金属件业务，旨在顺应汽车产业持续创新发展及自主品牌崛起的趋势，提升近地化配套能力和优化业务布局；“研发中心建设项目”主要基于公司技术积累对智能底盘、人形机器人等领域进行研发，系汽车零部件产品应用领域的延伸；“数字化升级改造项目”主要通过数字化建设保障公司可持续发展；补充流动资金主要有助于改善公司财务状况和资本结构，降低财务风险，增强公司抗风险能力。
本次发行募集资金投资项目均围绕公司主营业务及未来战略布局展开，公
司有望通过实施本次募投项目进一步提高盈利水平，扩大经营规模，增强核心竞争力。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司高度重视对人才的培养和引进，建立了较为完备的人力资源管理体系。通过多年的发展，公司已形成一支稳定、高效的人才队伍，为募投项目的实施提供有力的人力资源支撑。公司将继续根据未来汽车零部件业务发展情况，适时充实相关研发、技术、生产、质量及管理人员，以满足公司生产经营及募投项目建设的需要。
2、技术储备
公司始终坚持研发与创新，现已具备汽车内外饰件、冷热成型金属件、电池存储系统、汽车电子电器附件等领域的研究和开发能力。公司拥有一支