齐鲁华信:招商证券股份有限公司关于山东齐鲁华信实业股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

招商证券股份有限公司
关于山东齐鲁华信实业股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件等的规定，招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为山东齐鲁华信实业股份有限公司（以下简称“齐鲁华信”、“公司”或“上市公司”）的保荐机构，负责齐鲁华信的持续督导工作，并出具 2024 年度持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作概述
序号 工作要求 完成或督导情况
1 信息披露文件审阅情况 保荐机构及时对公司信息披露文件进行了审阅。
保荐机构督导公司建立健全《信息披露管理制
2 公司内部制度建立与执行情况 度》《募集资金管理制度》《承诺管理制度》等公
司治理制度并监督其有效执行。
保荐机构查阅公司募集资金使用台账、募集资金
专户对账单、募集资金大额支出相关的合同及发
3 募集资金使用监督情况 票，查看募投项目进度，每半年度对公司募集资
金存放和使用情况进行现场核查，及时审阅募集
资金相关信息披露文件等。
4 督导公司规范运作情况 保荐机构通过日常沟通、访谈、查阅资料、现场
核查及培训等方式，督促公司规范运作。
保荐机构对齐鲁华信募集资金存放与使用情况
5 现场检查 进行了现场核查，经核查公司募集资金存放与使
用符合相关规定，不存在重大违规事项。
保荐机构对齐鲁华信年度募集资金存放与使用
6 发表专项意见的情形 情况、公司为全资子公司提供担保事项进行了核
查并发表专项核查意见。
7 其他需要说明的保荐工作情况 无。
二、发现的问题及采取的措施

事项 存在的问题 采取的措施
1、信息披露 无 不适用
保荐机构已督导上市公司及时更新关
联方清单，完善相关内部制度，并对上市公
公司在关联方信息更 司进行培训，加强公司规范性意识。
2、公司内部制度 新以及《对外投资管 上市公司已及时统计更新关联方信息，
建立与执行 理制度》的完善性方 明确各部门职责，由董事会办公室统筹管
面存在缺陷 理。《公司章程》《对外投资管理制度》及相
应内部制度等将根据落实新《公司法》等相
关要求一并修订审议后披露。公司将加强内
部控制建设，提升规范运作水平。
保荐机构已督导上市公司积极整改，对
上市公司进行培训，督导上市公司严格按照
其相关内部控制制度进行公司运作。
公司在董事会审计委 上市公司针对以上事项进行及时整改，
3、股东会、董事 员会以及内审部门运 已完善审计委员会制度和内审制度体系，明
会运作 作方面存在不规范情 确会议规则，加强制度培训，完善监督并持
形 续改进优化，并对审计发现问题的整改情况
进行跟踪检查，并及时向审计委员会及董事
会汇报内审工作情况，确保整改措施落实到
位。
4、控制权变动 无 不适用
5、募集资金使用 无 不适用
6、关联交易 无 不适用
7、对外担保 无 不适用
8、购买、出售资 无 不适用
产
9、对外投资 无 不适用
10、发行人或者聘
请的证券服务机构 无 不适用
配合保荐工作情况

事项 存在的问题 采取的措施
保荐机构针对以上财务内控管理不规
范事项，已督导上市公司积极整改，组织相
关人员进行培训，督导上市公司建立健全财
务内控制度，严格按照公司相关内控制度进
公司在固定资产卡片 行运作，强化审计委员会等相关监督职能，
管理、合同管理、记 提高财务管理规范水平。
11、其他 账凭证管理方面存在 针对财务不规范的问题，公司已根据相
财务内控管理缺陷 关制度和规则进行了全面整改，同时在整改
规范的基础上相关责任人继续加强对证券
法律法规的学习，加强内部控制建设，提升
规范运作水平，提高财务核算管理水平，提
高信息披露质量。杜绝上述问题的再次发
生。
三、公司及股东承诺履行情况
2024 年度，公司及股东相关承诺均正常履行，不存在违反或不履行承诺等情况。
四、其他事项
（一）公司面临的重大风险事项
1、涉及公司第一大客户中国石化催化剂有限公司齐鲁分公司相关的风险
公司是一家专业从事石油化工催化新材料、环保催化新材料的高新技术企业。由于我国石油化工行业的特点，公司石油化工催化新材料产品的国内市场主要集中于中国石化催化剂齐鲁分公司及其下属企业。2022 年、2023 年、2024 年公司
实现营业收入分别为 57,722.82 万元、37,170.14 万元和 43,671.44 万元，其中，
公司向第一大客户中石化下属的催化剂齐鲁分公司各期销售占比分别为 34.49%、38.98%和 34.46%，对中国石油化工集团有限公司及其所控制单位的销售比重分别为 38.44%、43.46%和 39.48%。
最近三年，中国石化催化剂齐鲁分公司均为本公司国内市场的第一大客户，一旦业务不能持续，将对公司的业绩造成较大影响。
应对措施：伴随公司不断加强技术研发和产品升级，在产品各项指标的稳定性、定制化生产能力、快速响应能力方面进一步加强。通过持续的基于市场需求
降低客户集中度。应对措施：伴随公司不断加强技术研发和产品升级，在产品各项指标的稳定性、定制化生产能力、快速响应能力方面进一步加强。通过持续的基于市场需求和全球行业发展趋势的技术研发和产品创新，不断弱化内销单一客户影响，逐步降低客户集中度。
2、下游行业较为集中的风险
公司产品的应用领域主要分布于石油化工行业、环保治理行业，其中对石油化工行业客户销售收入占比较高，2022 年、2023 年、2024 年分别为 62.90%、57.72%和 72.02%，公司的主营业务对石油化工行业及主要客户的依赖程度较高。如果未来国家宏观政策或者石油化工行业发生重大变化，可能发生石油化工行业不景气、材料采购放缓等情况，从而影响公司的经营业绩。
应对措施：加快开拓环保催化新材料及吸附剂新材料的产品市场，不断提高分子筛新材料产品的销售收入，促使公司客户的多元化并逐步降低下游行业较为集中的风险。
3、原材料价格或产品价格波动风险
公司分子筛系列催化新材料产品主要原材料是液碱、硅胶、水玻璃和氢氧化铝。主要原材料价格受宏观经济以及国内外市场供求情况的影响波动相对频繁。如未来主要原材料价格进一步大幅波动，将对公司的经营业绩产生直接影响。
应对措施：公司一方面着重通过及时了解原材料市场行情，对大宗主要原材料采取招投标机制和锁定机制，尽可能减少行情波动带来的风险；另一方面公司继续优化工艺，通过高效绿色合成提高产品收率，降低原材料消耗，从而减少产品价格波动风险。
4、环保和安全生产风险
公司所属行业为专用化学产品制造业，生产过程中会产生废气、废水、固体废弃物等污染物。随着绿色发展理念的贯彻落实及全社会对生态环境保护的进一步关注，未来，国家和地方政府可能对环境保护和治理提出更高的标准和要求，届时公司的环保成本将随之增加，可能对公司经营业绩造成不利影响。如果公司
将来因在环境保护等方面持续投入不足、环保设施运行不理想等导致污染物排放未达标，可能受到相应的行政监管或处罚，亦会对公司经营业绩造成重大不利影响。
公司分子筛系列新材料产品生产使用的部分原材料属于危险化学品，危险化学品使用对设备、厂房防火防爆等要求较高。虽然公司设有一套健全规范的安全管理制度及体系，生产技术人员均掌握了比较丰富的物理、化学、消防等综合专业知识，但若因管理不当或受突发事件等影响，仍存在发生安全生产事故的风险，可