三柏硕:中信建投证券股份有限公司关于青岛三柏硕健康科技股份有限公司2024年度定期现场检查报告

中信建投证券股份有限公司
关于青岛三柏硕健康科技股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告
保荐人名称：中信建投证券股份有限公 上市公司简称：三柏硕
司
保荐代表人姓名：赵凤滨 联系电话：010-56051432
保荐代表人姓名：于宏刚 联系电话：010-56051820
现场检查人员姓名：赵凤滨、黎江
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 4 月 23 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，查阅公司相关的股东会、董事会会议资料及信息披露文件；访谈高级管理人员等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效 √
执行
3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地
点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议 √
资料是否保存完整
4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相 √
关人员签名确认
5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法 √
规和本所相关业务规则履行职责
6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是 √
否履行了相应程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是 √
否履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是 √
否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业 √
竞争
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅审计委员会会议资料、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告等资料；查阅公司内部控制制度等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内 √
部审计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度 √
并设立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合 √
规（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审
议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适 √
用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次
内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等 √
（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报
告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部 √
审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存 √
放与使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个
月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作 √
计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个
月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告 √
（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提 √
交一次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事 √
项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅公司信息披露文件，与公司股东大会、董事会及其专门委员会等文件进行核实；访谈董事会秘书等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得 √
重要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否 √
符合公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动 √
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅公司章程、关联交易管理制度等制度；与公司高级管理人员等进行沟通；查阅公司相关决策程序及信息披露文件等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关
联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他 √
资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源 √
的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的 √
信息披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信 √
息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清 √
偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新 √
履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅三方监管协议、募集资金专户明细等资料；访谈相关人员等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管 √
协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、违规进行委 √
托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金
用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变 √
实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集
资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用 √
超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公
司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进 √（注 1）
度、投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风 √
险
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅财务报告等资料；分析财务报表；查阅同行业相关资料；访谈财务相关人员等
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √（注 2）
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √（注 2）
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在 √
明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：检查公司及股东的相关承诺事项及执行情况
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》第三十三条所列）：查阅公司章程、分红规划、对外担保管理制度等资料；查阅公司重大合同、往来明细等资料；与公司相关人员沟通了解公司内外部经营环境变化情况
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理 √
原因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在 √
重大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风 √（注 3）
险
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是 √（注 4）
否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
除注 4 相关情况外，本保荐人现场检查未发现公司 2024 年度在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存在违法违规的情形。
注 1：募集资金使用与已披露情况一致，2024 年 4 月 27 日披露延期公告，2024 年 10
月 16 日披露结项公告，2025 年 4 月 28 日披露重新论证及延期公告。
注 2：2025 年 4 月 28 日，公司披露《2024 年度业绩预告》，营业收入为 55,184.36 万
元，归属于上市公司股东的净利润为 2,226.92 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润为 1,153.73 万元，较 2023 年度实现扭亏为盈。2024 年度公司以研发创新为核心
驱动力，通过持续加大研发投入，成功实现多款新产品的迭代升级与市场投放，带动订单规模实现增长。国际业务方面，公司深化重点区域市场布局，增加线下商超渠道覆盖率；国内业务通过精准客户开发策略，成功引入优质内销客户群体；下游客户库存周期调整完成，2024年度补库订单呈现增长态势。上述经营举措的有效实施，对公司业绩产生了正面影响。
注 3：2025 年初至今，美国提高对中国输美产品关税税率。2024 年度，公司北美洲地
区营业收入占比为 34.08%，关税政策可能会对公司北美区域的经营产生不利影响，保荐人提请投资者关注相关风险。
注 4：2024 年 7 月，公司因 2023 年度使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理超出授
权期限事项收到中国证监会青岛监管局出具的行政监管措施决定书及深圳证券交易所出具的监管函。公司已深刻自查和反省并进行追认审议，组织专题学习，增强合规意识、责任意识、风险意识，并向监管机构提交了相关整改报告。保荐人已于 2023 年已对上述情况进行了专项现场检查，开展相关培训，并出具了专项现场检查报告。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于青岛三柏硕健康科技股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：_______________ ______________
赵凤滨 于宏刚
中信建投证券股份有限公司
年 月 日