恒锋信息:中泰证券股份有限公司关于恒锋信息科技股份有限公司2024年度持续督导现场检查报告

中泰证券股份有限公司
关于恒锋信息科技股份有限公司
2024 年度持续督导现场检查报告
保荐机构名称：中泰证券股份有限公司 被保荐公司简称：恒锋信息
保荐代表人姓名：仓勇 联系电话：010-59013863
保荐代表人姓名：田彬 联系电话：010-59013863
现场检查人员姓名：仓勇
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 4 月 22 日至 2025 年 4 月 23 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件，对相关人员进行访谈等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席
人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料 √
是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员 √
签名确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、
部门规章、规范性文件和本所相关业务规则 √
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了 √
相应程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变 √
化，是否履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面 √
是否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在 √
同业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告及其他内控制度等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设 √
立内部审计部门（如适用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计 √
制度并设立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是 √
否合规（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会
议，审议内部审计部门提交的工作计划和报 √
告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告
一次内部审计工作进度、质量及发现的重大 √
问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员
会报告一次内部审计工作计划的执行情况以 √
及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金 √
的存放与使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前
二个月内向审计委员会提交次一年度内部审 √
计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后
二个月内向审计委员会提交年度内部审计工 √
作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员 √
会提交一次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务 √
等事项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，与公司股东大会、董事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对，访谈相关人员
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者 √
取得重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是 √
否符合公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所 √
互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等相关制度文件，查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及 √
其关联人直接或者间接占用上市公司资金或
者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不
存在直接或者间接占用上市公司资金或者其 √
他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相 √
应的信息披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应 √
的信息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期 √
不清偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否 √
重新履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金相关管理制度，查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方 √
监管协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进 √
行委托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集
资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投 √
入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将
募集资金投向变更为永久性补充流动资金或
者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投
资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项 √
目进度、投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大 √
风险
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告的业绩情况，查阅同行业公司业绩情况并进行对比分析，对相关人员进行访谈等
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不 √
存在明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函，查阅公司定期报告、临时报 告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程中关于分红的条款及相关公告，查阅公司关于重大合同、大 额资金往来等其他重要事项的相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等资料
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披 √
露
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实 √
披露
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及 √
合理原因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不 √
存在重大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或 √
者风险
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的 √
问题是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
根据发行人的《恒锋信息科技股份有限公司 2024 年年度报告》，2024 年度归属于上市公 司股东的净利润为-8,680.49 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-9,094.23 万元，主要 原因包括：1、市场竞争加剧，导致项目毛利率下降；2、受到宏观经济环境及各级财政资 金紧张等综合因素影响，公司部分项目验收进度被延迟，客户预算投入阶段性承压，造成 当期营业收入同比下降；3、鉴于公司政府机构和企事业单位等客户回款滞后，公司对存 量应收账款、合同资产余额按照会计准则计提信用减值损失，坏账准备计提规模同比上 升。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于恒锋信息科技股份有限公司 2024年度持续督导现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
仓勇 田彬
中泰证券股份有限公司
2025 年 4 月 30 日