康农种业:关于湖北康农种业股份有限公司募集资金2024年度存放与使用情况鉴证报告

关于湖北康农种业股份有限公司
募集资金 2024 年度存放与使用情况
鉴证报告
中喜特审 2025T00211 号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net

目录
内 容 页 次
一、关于湖北康农种业股份有限公司募集资金年度存放与使 1-2
用情况鉴证报告
二、湖北康农种业股份有限公司关于募集资金年度存放与使 1-3
用情况的专项报告
三、会计师事务所营业执照及资质证书

中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
关于湖北康农种业股份有限公司
募集资金2024年度存放与使用情况鉴证报告
中喜特审2025T00211号
湖北康农种业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的湖北康农种业股份有限公司（以下简称康农种业公司）董事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了合理保证的鉴证业务。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供康农种业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为康农种业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
康农种业公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康农种业公司2024年年度募集资金存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计与审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业
地址：北 京 市 崇 文 门 外 大 街 11号 新 成 文 化 大 厦 A座 11层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

湖北康农种业股份有限公司
关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告
根据 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关募集资金管理和使用的规定，本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如下。
一、募集资金基本情况
湖北康农种业股份有限公司（以下简称“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申请于2023年12月18日经中国证券监督管理委员会批复同意注册（证监许可
〔2023〕2839号）。经北京证券交易所于2024年1月15日出具的《关于同意湖北康农种业股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2024〕44号）批准，公司股票于2024年1月18日在北京证券交易所上市。
公司本次公开发行股票13,160,000股（超额配售选择权行使前），每股发行价格人民币11.20元/股，募集资金总额人民币147,392,000.00元，扣除发行费用人民币23,281,551.37元（超额配售选择权行使前，含增值税）后，本次募集资金净额人民币124,110,448.63元。截至2024年1月10日，上述募集资金已到账，并由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，出具了永证验字（2024）第210002号《验资报告》。
2024年2月16日，公司承销商第一创业证券承销保荐有限责任公司行使超额配售选择权，公司新增发1,974,000股，募集资金总额人民币22,108,800.00元，扣除发行费用人民币2,216,051.83元后，实际募集资金净额人民币19,892,748.17元。截止2024年2月19日，上述募集资金已到账，并由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，出具了永证验字（2024）第210006号《验资报告》。
截至2024年12月31日，募集资金的使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 169,500,800.00
减：支付发行费用金额 22,860,080.00
减：置换已预先投入募投项目金额 47,869,980.37
减：置换已支付发行费用金额 2,637,523.20
减：本期募投项目使用金额 74,572,290.87

加：本期利息收入 495,216.61
截止2024年12月31日募集资金专户余额 22,056,142.17
截至2024年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：元
账户名称 银行名称 账号 金额
康农种业 中国农业银行股份有限公司长阳土 17362101040015081 6,497,398.52
家族自治县支行
康农宁夏 中国农业银行股份有限公司长阳土 17362101040015156 15,558,743.65
家族自治县支行
合计 22,056,142.17
注1：康农宁夏指公司全资子公司康农种业（宁夏）有限责任公司，下同。
注2：上表募集资金余额包含利息。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关法律法规和规范性文件的规定，以及公司《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金实行了专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方/四方监管协议。
三、 本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
截至2024年12月31日，募投项目的资金使用情况参见附表1:《募集资金使用情况对照表》。
募投项目可行性不存在重大变化。
（二）募集资金置换情况
2024年2月27日，公司分别召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，该议案在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为4,787.00万元，以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金4,787.00万元；公司已用自筹资金支付的发行费用为263.75万元，使用募集资金一并置换。
报告期内，公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金已实施完毕。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况