东和新材:东莞证券股份有限公司关于辽宁东和新材料股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告

东莞证券股份有限公司
关于辽宁东和新材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告
东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下简称“东和新材”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构和持续督导机构，对东和新材履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关法律、法规和规范性文件的规定，保荐机构及其指定保荐代表人对东和新材 2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金基本情况
东和新材 2023 年 1 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁东
和新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕21 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
公司本次发行股数 20,000,000 股，发行价格为人民币 8.68 元/股，募集资金
净额为 152,445,811.43 元。截至 2023 年 3月 20日，上述募集资金已全部到账，
并由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“亚会验字（2023）第01120001号”《验资报告》。
（二）募集资金的存放及专户余额情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司对上述募集资金进行专
户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行（中国银行鞍山海城支行、中信银行鞍山海城支行、兴业银行鞍山分行、盛京银行鞍山分行）签署了《募集资金三方监管协议》。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》相关规定执行募集资金的存放、管理、使用，募集资金的存放、管理、使用均不存在违反公司《募集资金管理制度》的情形。
截至 2024 年 12 月 31日，公司募集资金使用情况如下表：
单位：元
序号 项目 金额 备注
保荐机构暨主承销商扣除保
1 募集资金账户初始金额 157,038,560.00 荐承销费后向募集资金账户
转账金额
2 支付其他发行费用金额 4,592,748.57
3 募集资金净额 152,445,811.43
4 募集资金账户增加金额 397,330,653.08
4.1 赎回理财产品本金 365,000,000.00
包括专户内利息、理财（购
4.2 利息收入 3,162,467.15 买结构性存款、他行专户协
定存款）利息
4.3 归还暂时补流的流动资金 29,168,185.93
5 募集资金账户减少金额 436,529,387.77
5.1 银行服务费、手续费支出 3,738.90
经审议的募集资金分配议案
5.2 偿还银行贷款及补充流动资金 38,063,790.94 中补流募集资金为 3,800 万
支出 元，超过部分为补流募集资
金专户累积利息
闲置募集资金用于现金管理-
5.3 购买理财产品-购买结构性存 365,000,000.00
款
使用闲置募集资金暂时补充流 经第三届董事会第二十三次
5.4 动资金 29,168,185.93 会议、第三届监事会第十五
次会议审议通过
5.5 募投项目支出 4,293,672.00
6 募集资金账户期末余额 113,247,076.74
注 1：2023年 4月 7日至 2024年 4月 6 日公司使用闲置募集资金进行现金管理的限额
为 12,000.00 万元，2024年 5 月 10日至 2025年 5月 9 日公司使用闲置募集资金进行现金管
理的限额为 10,000.00 万元，在该额度范围内资金可以循环滚动使用，上表 5.3 项金额系公
司 2023 年度、2024年度使用闲置募集资金进行现金管理累计金额，除 2024 年 4 月 6 日至
2024 年 5 月 10 日，存在使用暂时闲置募集资金购买一笔结构性存款超出授权期限的情形
之外，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额未超出限额。
注 2：2024 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金 3,000.00 万元购买结构性存款，
该结构性存款截止 2024 年 12 月 31 日处于募集期，未从公司银行账户划转至结构性存款专
户。该款项于次日从募集资金账户划转至结构性存款专户并于 2025 年 1 月 27 日赎回。除
上述事项外，截止 2024 年 12 月 31 日，公司未使用暂时闲置募集资金进行其他现金管理。
截至 2024 年 12 月 31日，公司募集资金专户的具体情况如下表：
单位：元
存放银行 银行账户账号 余额
中国银行股份有限公司鞍山海城支行 286983424082 1,438,495.68
中信银行股份有限公司鞍山海城支行 8112901013200904450 50,780,476.99
兴业银行股份有限公司鞍山分行 423010100100339272 10,245,184.29
盛京银行股份有限公司鞍山新兴支行 0990100102000003801 50,782,919.78
合计 113,247,076.74
注：因开户行取消智能通知存款业务，公司于兴业银行股份有限公司鞍山分行开设的账号为 423010100100339272 的募集资金专户（以下简称“9272 专户”）生成的智能通知存款子账户（账号为 423010100200469732）已于 2024 年
5 月 24 日完成结息后自动将余额全部转账至 9272 专户。公司于 2024 年 7 月 10
日收到开户行关于账户注销的告知函，于次日在北交所指定信息披露平台（https://www.bse.cn/）发布了《关于注销部分募集资金账户的公告》（公告编号：2024-046）。
（三）募投项目的资金使用情况
1.募集资金使用情况
报告期内，二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目（以下简称“原募投项目”）实施的可行性、必要性已发生变化，公司将募集资金用于“新型 D-D 型分解炉煅烧工艺形成“新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产
示范项目”（以下简称“新募投项目”）的投资建设，详见“二、变更募集资金用途的资金使用情况之（二）变更募集资金用途的原因”。
本年度，新募投项目使用募投资金 429.37 万元。
募投项目的资金使用相关情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
2.募投项目可行性重大变化情况
2024 年度，公司原募投项目可行性已发生重大变化，情况详见“二、变更募集资金用途的资金使用情况之（二）变更募集资金用途的原因”。
（四）募集资金置换情况
报告期内，公司不存在使用募集资金置换自筹资金情况。
（五）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 10 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事
会第十五次会议，分别审议通过了《关于拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 7,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于与公司主营业务相关的生产经营，不存在变相改变募集资金用途，影响募集资金投资计划的正常进行的情形。
截至 2024 年 10 月 22 日，前次临时补充流动资金的募集资金 29,168,185.93
元已全额归还至募集资金账户。
2024 年 10 月 28 日，公司召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会
第二十二次会议，分别审议通过了《关于拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 7,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于与公司主营业务相关的生产经营，不存在变相改变募集
资金用途，影响募集资金投资计划的正常进行的情形。
2024 年 10 月 22 日至 12 月 31 日，公司未新增使用闲置募集资金暂时补充
流动资金的情形。
（六）闲置募集资金购买理财产品情况
2024 年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
委托方名 委托理财 委托理财 委托理财 委托理财 预计年化收
称 产品类型 产品名称 金额（万 起始日期 终止日期 收益类型 益率
元）
辽宁东和 C23MQ0107
新材料股 结 构 性 存共赢慧信汇 2023 年 12 2024 年 1 保本浮动
份有限公 款 率挂钩人民 1,000.00 月 28 日 月 29 日 收益 2.00%
司 币结构性存
款