博纳影业:华龙证券股份有限公司关于博纳影业集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

华龙证券股份有限公司
关于博纳影业集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
华龙证券股份有限公司（以下简称“华龙证券”或“保荐机构”）作为博纳影业集团股份有限公司（以下简称“博纳影业”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业务》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对博纳影业 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况及核查意见如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准博纳影业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1297 号），公司首次公开发行人民
币普通股（A 股）股票 27,490 万股，发行价为每股人民币 5.03 元，共计募集资
金 138,276.61 万元，扣除承销和保荐费用 11,504.62 万元后的募集资金为
126,771.99 万元，已由主承销商华龙证券股份有限公司于 2022 年 8 月 15 日汇入
公司募集资金监管账户。另减除审计验资及评估费用、律师费用、用于本次发行的信息披露费用、发行上市手续费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,449.87 万元后，公司本次募集资金净额为 124,322.12 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕5-3 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 124,322.12
项目投入 B1 75,371.31
利息收入净额 B2 1,826.00
截至期初累计发生
额 现金管理投入净 B3 15,300.00
额
现金管理投资收 B4 133.83
益
项目投入 C1 51,343.22
利息收入净额 C2 165.71
本期发生额 现金管理投入净 C3 -15,300.00
额
现金管理投资收 C4 155.63
益
项目投入 D1=B1+C1 126,714.53
利息收入净额 D2=B2+C2 1,991.71
截至期末累计发生
额 现金管理投入净 D3= B3+C3
额
现金管理投资收 D4= B4+C4 289.46
益
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3+D4 -111.24
实际结余募集资金 F
差异 G=E-F -111.24
差异系与发行权益性证券直接相关的用于本次发行的信息披露费用、发行上市手续费用等 111.24 万元,公司从非募集资金专户支付转出所致。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145
号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《博纳影业集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据
《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并
连同保荐机构华龙证券股份有限公司于 2022 年 8 月 15 日、2022 年 8 月 29 日分
别与北京银行股份有限公司红星支行、华美银行(中国)有限公司签订了《募集资金专户储存三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司与全资子公司上
海博纳文化传媒有限公司及保荐机构华龙证券股份有限公司于 2022 年 11 月 11
日分别与北京银行股份有限公司红星支行、东亚银行(中国)有限公司北京分行、宁波银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京清华园支行签订了《募集资金专户储存三方监管协议》。公司与全资子公司北京博纳影业集团有
限公司及保荐机构华龙证券股份有限公司于 2023 年 3 月 3 日与北京银行股份有
限公司红星支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，2023年4月21日，公司与全资子公司北京博纳影业集团有限公司及保荐机构华龙证券股份有限公司与北京银行股份有限公司红星支行就原《募集资金专户存储三方监管协议》中的金额、用途进行了变更并重新签署，将原协议中专户存放募集资金的金额变更为存放不超过 100,000万元人民币，将原协议中仅供博纳电视剧项目使用变更为供博纳电影项目、电视剧项目使用，其他条款内容无变化。公司与保荐机
构华龙证券股份有限公司于 2023 年 8 月 7 日与华美银行(中国)有限公司重新签
订了《募集资金专户储存三方监管协议》，三方于 2022 年 8 月 29 日签订的《募
集资金专户储存三方监管协议》解除。公司与全资子公司广东博纳影业传媒有
限公司及保荐机构华龙证券股份有限公司于 2023 年 8 月 7 日与北京银行股份有
限公司红星支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部使用完毕并已注销，详细情
况如下：
开户银行 银行账号 销户时间
北京银行股份有限公司红星支行 20000002919500099649155 2024-12-13
华美银行（中国）有限公司 5992010130109101 2024-12-3

开户银行 银行账号 销户时间
北京银行股份有限公司红星支行 20000041611700106479918 2024-12-13
招商银行股份有限公司北京清华 110951321410902 2024-12-16
园支行
宁波银行股份有限公司北京分行 77150122000039622 2024-12-11
东亚银行(中国)有限公司北京分 104001561352400 2024-12-11
行
北京银行股份有限公司红星支行 20000034548100113393735 2024-12-13
北京银行股份有限公司红星支行 20000083039700124364722 2024-12-13
2024 年度，公司使用募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币元
受托方 产品名称 金额 起息日 到期日
宁波银行股份有限 单位七天通知存 30,000,000.00 2023/5/11 2024/1/26
公司北京分行 款
宁波银行股份有限 单位七天通知存 30,000,000.00 2023/5/11 2024/3/1
公司北京分行 款
宁波银行股份有限 单位七天通知存 40,000,000.00 2023/5/11 2024/2/2
公司北京分行 款
招商银行股份有限 C+账户—组合存
公司北京清华园支 53,000,000.00 2023/12/19 2024/1/5
行 款
合 计 153,000,000.00
本年度，公司现金管理产品的投资收益为 1,556,291.67元。
(三) 其他说明
公司全资子公司博纳影视娱乐有限公司（以下简称博纳娱乐）主要负责海外电影投资和发行业务，公司部分募投项目资金支付需要委托博纳娱乐使用专用银行账户向境外合作方实施。因涉及资金跨境、节假日、银行结算时差等外
部原因，存在时间差异，截至 2024 年 12 月 31 日，博纳娱乐存放于专用银行账
户中未对外支付的募集资金余额为 0.58元。
三、 2024 年度募集资金使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项