中信国安:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及相关规范性文件的规定，以及《中信国安信息产业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《审计委员会实施细则》（以下简称《实施细则》）的有关规定，中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，切实有效地开展了工作。现将董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会的职责
根据公司《实施细则》第八条，审计委员会主要职责权限如下：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
（三）审核公司的财务信息及其披露；
（四）监督及评估公司的内部控制；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定或董事会授权的其他事宜。
二、董事会审计委员会成员基本情况
截至 2024 年 12 月 31 日，董事会审计委员会由 3 位董
事组成，包括：张能鲲（独立董事）、王旭（独立董事）、
吴建军。审计委员会的召集人为会计专业人士张能鲲先生，独立董事占比为三分之二，成员资格和构成均符合有关法律法规以及《实施细则》的有关规定。审计委员会成员基本情况如下：
张能鲲，1976 年出生，中国社会科学院博士，高级会计
师、高级审计师、律师职业资格、注册税务师，中国民主促进会会员。曾任清华紫光下属英力科技股份有限公司财务主管、正大制药集团中国生物制药有限公司财务经理、审计部副总经理、审计部总经理、风险审计部总经理、永泰红磡控股集团有限公司首席财务官、中源协和细胞基因工程股份有限公司财务总监、绿景控股股份有限公司财务总监、投资总监、绿景股权投资管理有限公司总裁、深圳道为投资基金管理有限公司执行董事。现任中雪投资（北京）有限公司执行董事兼总经理、北京能源集团有限责任公司外部董事、北京孝宇养老投资管理有限公司外部董事、北京百灵天地环保科技股份有限公司外部董事、倍杰特集团股份有限公司独立董事、常州恒丰特导股份有限公司独立董事、本公司独立董事、本公司第八届董事会战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会委员。
王旭，1978 年出生，对外经贸大学法律硕士，中共党员。
在金融法律服务、公司法律服务、综合法律服务、争议解决法律事务、不良资产处置、公司治理、风险控制等多个专业领域具有深厚的知识基础和丰富的从业经验。历任北京市兰台律师事务所律师、北京市兰台（前海）律师事务所主任。
现任北京中简律师事务所主任、海南京粮控股股份有限公司独立董事、本公司独立董事、本公司第八届董事会审计委员会、薪酬与考核委员会委员。
吴建军，1977 年出生，中共党员，大学本科学历。历任
北京市交通执法总队第七执法大队科员、副主任科员、人事处主任科员、中信国安投资有限公司党务人事部副总监、国安第一城（香河）文旅公司副总经理、总经理、董事长、中信国安第一城投资控股有限公司综合管理部总监，中信国安城市发展控股有限公司党务人事部常务副总、综合管理部常务副总、行政管理部/风控部总经理、办公室总经理、法律合规与审计部总经理、风险合规部总经理、中信国安城市发展控股有限公司副总经理、北京国安控股有限公司副总经理、中信国安实业集团有限公司风险合规部副总经理。截至 2024年 12 月 31 日，任本公司董事、本公司第八届董事会战略与发展委员会、审计委员会委员。
三、董事会审计委员会会议情况
2024 年，董事会审计委员会共举行 5 次正式会议，会议
的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议。会议研究与讨论了有关公司审计、合规管理、财务报告、内部控制等方面的议案。各位委员均积极出席各次会议，并就会议议案进行深度讨论后提出意见和建议。
会议召开日期 会议内容

审议通过了《公司 2023 年度财务决算报告》《关于计提 2023 年度信用
及资产减值准备的议案》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2024 年度财务报告审计机构的议案》《关于续聘立信会计师事
2024 年 4 月 23 日 务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度内部控制审计机构的议案》《2023
年度内部控制评价报告》《关于 2023 年会计师事务所的履职情况评估
报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》《董事会审计委员会
2023 年度履职情况报告》《公司 2023 年年度报告及摘要》
2024 年 4 月 23 日 审议通过了《公司 2024 年第一季度报告》
2024 年 8 月 28 日 审议通过了《公司 2024 年半年报及摘要》
2024 年 10 月 28 日 审议通过了《公司 2024 年第三季度报告》
审议通过了《关于与中信财务有限公司签署<金融服务协议>暨关联交易
2024 年 12 月 9 日 的议案》《关于对中信财务有限公司的风险评估报告》《关于对中信财
务有限公司金融业务的风险处置预案》
四、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构
报告期内，经审计委员会审议通过，公司董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）担任公司 2024 年度审计机构，负责公司年度财务报表审计、内部控制审计工作。审计委员会客观评估了立信的独立性和专业性，对其 2024 年审计工作进行了监督和评估。
审计委员会认为，立信具备为上市公司提供审计服务的丰富经验和专业能力，其审计团队配置合理，执业人员具备必要的专业资质和职业素养，能够胜任公司 2024 年度审计工作的要求。立信在审计过程中严格遵守《中国注册会计师
审计准则》及相关法律法规，遵循独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责，恪尽职守，认真履行了审计责任。立信出具的审计报告真实、公允地反映了公司 2024 年度的财务状况、经营成果及现金流量情况，审计意见客观、公正。
（二）指导及评价内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关法律法规及内部制度的规定，充分发挥专门委员会的职能作用，切实履行监督职责。审计委员会审阅了公司内部审计工作计划，积极督促计划的落实与实施，并对内部审计工作的规范性、有效性进行了全程监督和评估。
审计委员会认为，公司内部审计制度健全，内部审计部门能够严格按照计划开展工作，审计程序规范，审计范围覆盖全面，审计结论客观、公正。内部审计工作有效发挥了监督、评价和控制的职能，为公司内部控制体系的完善和风险管理水平的提升提供了有力支持。报告期内，未发现公司内部审计工作中存在重大缺陷或问题。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司 2023 年
度、2024 年第一季度、2024 年半年度和 2024 年第三季度的财务报告，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了评估与监督。
审计委员会认为，公司财务报告的编制符合《企业会计
准则》及相关法律法规的要求，财务报告内容真实、准确、完整地反映了公司在报告期内的财务状况、经营成果及现金流量情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司财务部门及管理层在财务报告编制过程中恪守职责，确保了财务信息的可靠性。
（四）评估公司内部控制的有效性
报告期内，公司董事会审计委员会积极推动公司内部控制体系的实施与完善。对公司内部审计制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了全面检查和评估，并对公司内部控制体系的运行情况进行了持续监督。
审计委员会认为，公司已建立了健全的内部控制体系，相关制度设计完整合理，能够有效覆盖公司各项业务活动和经营管理环节。公司股东会、董事会、监事会及管理层严格按照内部控制制度规范运作，确保公司治理结构的有效运行和经营管理的合规性。报告期内，未发现公司存在内部控制的重要缺陷或重大风险。
（五）协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，公司董事会审计委员会积极履行监督职责，充分发挥桥梁纽带作用，协调公司管理层及相关部门与外部审计机构进行了持续、有效的沟通，就公司财务会计规范、内部控制体系建设等重大问题充分征求外部审计机构的专业意见，并积极配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作。
在审计委员会的协调下，公司管理层及相关部门与外部
审计机构保持了良好的沟通，确保了审计工作的高效推进。外部审计机构对公司财务报告及内部控制体系提出了专业建议，为公司财务规范及内控体系的进一步完善提供了有力支持。审计委员会与外部审计机构共同发挥了审计监督职能，确保了公司财务信息的真实性、准确性和完整性。
五、总结评价
报告期内，公司董事会审计委员会秉持独立、公正、客观的执业准则，勤勉尽责地履行了各项职责。审计委员会在监督及评估外部审计工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、评估内部控制体系的有效性、协调管理层及相关部门与外部审计机构沟通等方面发挥了重要作用，为董事会决策提供了专业意见，有效促进了公司治理水平和内部控制体系的完善。
2025 年，审计委员会将继续坚持审慎、独立、客观、专
业的职业准则，持续提升委员会成员的专业素养和决策能力，充分发挥审计委员会在监督、审查、指导、评估及协调等方面的职能作用，进一步推动公司治理结构的优化、内部控制制度的有效执行以及公司经营管理的规范化运作，切实维护公司整体利益及全体股东的合法权益，为公司健康、稳定、可持续发展提供坚实保障。
中信国安信息产业股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 25 日