爱迪特:中信建投证券股份有限公司关于爱迪特(秦皇岛)科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司（以下简称“爱迪特”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对爱迪特 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2615 号），公司于 2024年 6 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,902.9382 万股，每股发行价为 44.95 元，募集资金总额为人民币 85,537.07 万元，根据有关规定扣除发行费
用后，实际募集资金净额为 76,131.57 万元，该募集资金已于 2024 年 6 月到账。
上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]215Z0015 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集金额使用情况和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况具体如下：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 76,131.57
加：募集资金利息收入及手续费支出净额 141.22
减：募集资金置换预先投入金额（不含预先投入的发行费用） 6,715.93

项目 金额
减：补充流动资金转入自有账户 9,278.79
减：募投项目已投入金额（不含支付的发行费用） 852.61
减：募集资金用于现金管理 36,899.48
2024 年 12 月 31 日应结余募集资金 22,525.98
2024 年 12 月 31 日实际结余募集资金 23,464.95
差异[注] 938.96
注：差异系未及时置换的发行费以及截至 2024 年末尚未支付的印花税等。
二、募集资金存放和管理情况
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制定了《爱迪特（秦皇岛）科技股份有限公司募集资金管理制度》。遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2024 年 6 月 19 日，公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与中
国银行股份有限公司秦皇岛市开发区支行、交通银行股份有限公司秦皇岛分行、中国建设银行股份有限公司河北省分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
中国建设银行股份有限公司秦皇岛北戴河新区
支行 13050163733700001944 6,751.40
交通银行秦皇岛秦皇半岛支行 133700000013000367448 10,695.09
中国银行秦皇岛市开发区支行 100501722406 1.37
中国银行秦皇岛市开发区支行 100681683297 6,017.09
合 计 23,464.95
三、本年度募集资金的实际使用情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 16,847.33 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024 年 10 月 25 日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十
四次会议审议通过了《关于募投项目变更、增加实施地点的议案》，同意公司变更“数字化口腔综合服务平台项目”的实施地点，并增加募投项目“爱迪特牙科产业园- 口腔 CAD/CAM 材料产业化建设项目”、“爱迪特牙科产业园-研发中试基地项目”的实施地点，具体如下：
项目名称 实施地点调整前 实施地点调整后
1、河北省秦皇岛市经济技
爱迪特牙科产业园-口腔 河北省秦皇岛市经济技术开 术开发区宁海大道以北，大
CAD/CAM 材料产业化建设 发区宁海大道以北，大通湖 通湖路以东，天池路以西，
项目 路以东，天池路以西，五龙 五龙河道以南；
河道以南 2、秦皇岛市经济技术开发
区都山路 9 号
1、河北省秦皇岛市经济技
河北省秦皇岛市经济技术开 术开发区宁海大道以北，大
数字化口腔综合服务平台项 发区康复辅具产业园 3# 厂 通湖路以东，天池路以西，
目 房 五龙河道以南；
2、秦皇岛市经济技术开发
区都山路 9 号
1、河北省秦皇岛市经济技
河北省秦皇岛市经济技术开 术开发区宁海大道以北，大
爱迪特牙科产业园-研发中 发区宁海大道以北，大通湖 通湖路以东，天池路以西，
试基地项目 路以东，天池路以西，五龙 五龙河道以南；
河道以南 2、秦皇岛市经济技术开发
区都山路 9 号
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2024 年 8 月 15 日，公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二
次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为 7,632.27 万元。
上述投入情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证并出具容诚专字[2024]215Z0193 号专项报告。

公司于 2024 年 8 月 19 日完成以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资
金置换，共计 6,715.93 万元；以自筹资金预先支付的发行费用在募集资金到账后
6 个月内未及时进行置换，共计 916.34 万元，截至 2024 年 12 月 31 日，该项资
金存放在募集资金专户中。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动的资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
2024 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金预计按照承诺募集资金投资
项目进行投入，对于部分闲置募集资金，在符合条件的情况下进行现金管理。
（七）募集资金使用的其他情况
2024 年 8 月 29 日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用不超过人民币 45,000 万元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。上述额度在决议有效期内可循环滚动使用。公司董事会、监事会分别发表了明确的同意意见，中信建投证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。2024
年 9 月 18 日，公司召开 2024 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司未变更募集资金投资项目，亦未发生募集资
金投资项目的对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对《爱迪特（秦皇岛）科