雅化集团:天风证券股份有限公司关于四川雅化实业集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司
关于四川雅化实业集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“雅化集团”或“公司”）公开发行可转换公司债券以及 2020 年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规和规范性文件的要求，对雅化集团 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、公开发行可转换公司债券
经中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2018]2186 号）核准，雅化集团于 2019 年 4 月 16 日
向社会公众公开发行面值总额 80,000.00 万元的可转换公司债券。本次共发行 800万张可转换公司债券，每张面值 100 元，募集资金总额为 80,000.00 万元。其中，
发行费用为 903.00 万元，募集资金净额为 79,097.00 万元。上述资金于 2019 年 4
月 22 日到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2019CDA20199）。
2、非公开发行股票
经中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2020]2777 号）核准，雅化集团于 2020 年 12 月 24 日向特定
对象非公开发行股票 107,066,381.00 股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为人民币 150,000.00 万元。其中发行费用为 1,287.27 万元（不含税增值税），实际
募集资金净额为人民币 148,712.73 万元。上述资金于 2020 年 12 月 31 日到位，
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《非公开发行股票募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2020CDAA80020）。
（二）募集资金使用和结余情况
1、公开发行可转换公司债券
2023 年度公司实际使用募集资金 3.39 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司
累计使用募集资金 79,506.14 万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财收益），募集资金余额为 0 元且已完成账户销户。
2、非公开发行股票
2023 年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 69.84 万元；2023 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财收
益为 2,540.01 万元。公司 2023 年度实际使用募集资金 21,544.37 万元。截至 2023
年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 106,485.21 万元，尚未使用的募集资金余
额 49,700.53 万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财收益）。
2024 年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 20.86 万元；2024 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财收
益为 957.34 万元。公司 2024 年度实际使用募集资金 31,378.91 万元。截至 2024
年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 137,864.13 万元，尚未使用的募集资金余
额 19,299.81 万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财收益）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理控制办法》。根据《募集资金
管理控制办法》要求，公司对募集资金采用专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
1、公开发行可转换公司债券
公司与天风证券及中信银行股份有限公司成都分行签署了《公开发行可转换公司债券之募集资金三方监管协议》，公司及子公司雅化锂业（雅安）有限公司（以下简称“雅安锂业”）与天风证券及中国工商银行股份有限公司雅安分行签署了《公开发行可转换公司债券之募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利
和义务。鉴于公司补充流动资金项目资金已按规定于 2021 年 12 月 24 日使用完
毕，公司于 2022 年 3 月 21 日办理完毕中信银行股份有限公司成都分行募集资金
专户的销户手续，与其对应的《公开发行可转换公司债券之募集资金三方监管协议》相应终止。雅安锂业年产 2 万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线项目资金
已按规定使用完毕并于 2023 年 2 月 23 日完成销户，与其对应的《公开发行可转
换公司债券之募集资金四方监管协议》相应终止。
2、非公开发行股票
公司与天风证券及中国工商银行股份有限公司雅安分行签署了《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》，公司及子公司雅安锂业与天风证券及中国银行股份有限公司雅安分行签署了《非公开发行股票之募集资金四方监管协议》。鉴
于公司补充流动资金项目资金已按规定于 2021 年 8 月 13 日使用完毕，公司于
2021 年 8 月 16 日办理完毕中国工商银行股份有限公司雅安分行募集资金专户的
销户手续，与其对应的《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》相应终止，其他实施募投项目的子公司开设的募集资金专户将继续使用。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、公开发行可转换公司债券
公司公开发行可转换公司债券募集资金已于 2023 年度全部使用完毕。中信
银行股份有限公司武侯支行（账号 8111001012600542736）已于 2022 年 3 月 21
日 完 成 销 户。中国 工商银行股份有限 公司雅安熊猫大道 支行（账号
2319001429100036752）已于 2023 年 2 月 23 日完成销户。

2、非公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日，实际募集资金账户余额 19,299.81 万元。具体存放
情况如下：
活期存款账户：
募集资金专项账户 账号 余额（元）
中国工商银行股份有限公司河北街支行 2319614129100054956 -
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 117219922276 22,998,120.75
中国工商银行股份有限公司河北街支行（账号 2319614129100054956）已于
2021 年 8 月 16 日完成销户。
理财产品账户：
理财产品专项账户 产品名称 余额（元）
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 49,000,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 51,000,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 35,700,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 34,300,000.00
合计 170,000,000.00
合计金额如下：
账户名称 募集资金存放银行 余额（元）
雅化锂业（雅安）有限公司 中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 192,998,120.75
合计 192,998,120.75
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额1 148,695.00 本报告期投入募集资金总额 31,378.91
报告期内变更用途的募集资 -
金总额
累计变更用途的募集资金总 105,700.00 已累计投入募集资金总额 137,864.13
额
累计变更用途的募集资金总 71.09%
额比例
是否已变 截至期末 项目可
承诺投资项目和 更项目 募集资金承 调整后投 本报告期 截至期末 投资进度 项目达到预定可使 本报告期实 是否达 行性是
超募资金投向 （含部分 诺投资总额 资总额 投入金额 累计投入 （%）(3) 用状态日期 现的效益 到预计 否发生
变更） （1） 金额(2) ＝(2)/(1) 效益 重大变
化
承诺投资项目
已完成其中 3 万吨
氢氧化锂产线建设
于 2023 年 3 月末达