雅化集团:年度募集资金使用鉴证报告

四川雅化实业集团股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 1-12

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025CDAA8B0134
四川雅化实业集团股份有限公司
四川雅化实业集团股份有限公司全体股东：
我们对后附的四川雅化实业集团股份有限公司(以下简称雅化集团)关于募集资金2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
雅化集团管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，雅化集团上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了雅化集团 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供雅化集团 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张雯燕
中国注册会计师：王宇飞
中国 北京 二○二五年四月二十八日

四川雅化实业集团股份有限公司董事会
关于募集资金 2024 年存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及有关规定，现将四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）募集资金截至2024年12月31日的存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到账时间
1. 公开发行可转换公司债券
根据公司 2018 年 3 月 9 日召开的 2018 年第二次临时股东大会决议，并经 2018 年 12
月 26 日中国证券监督管理委员会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2186 号）核准，公司向社会公开发行 80,000 万元可转换公司债券，扣除发行费用 903 万元（含税金额），实际募集资金净额为人民币
79,097 万元。上述募集资金已于 2019 年 4 月 22 日全部到位，经信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）验证并出具《公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2019CDA20199）。
2. 非公开发行股票
经 2020 年 11 月 3 日中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2020]2777 号）核准，公司本次向特定对象非公开发行股票
107,066,381.00 股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为人民币 1,499,999,997.81 元，
扣除各项发行费用人民币 12,872,650.18 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币
1,487,127,347.63 元。上述募集资金已于 2020 年 12 月 31 日全部到位，经信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《非公开发行股票募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2020CDAA80020）。
（二） 募集资金以前年度使用金额
1. 公开发行可转换公司债券
截至 2019 年 4 月 22 日，公司已使用自筹资金对募集资金投资项目（以下简称“募投
项目”）先期投入 285,628,255.86 元，利用自有资金预先支付审计及验资费用、律师费用、信用评级费用、发行手续费用合计 930,000.00 元。

2019 年 4 月 26 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先已投入募投项目自筹资金及发行费用的议案》，同意公司以募集资金 285,628,255.86 元置换预先已投入募投项目自筹资金；同意以募集资金 930,000.00 元置 换预先以自有资金支付审计及验资费用、律师费用、信用评级费用、发行手续费等发行费 用。
2019 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》。在保证募投项目正常运作 资金需求和有效控制投资风险的情况下，将不超过 2.7 亿元闲置募集资金用于购买安全性 高的银行理财产品。
2020 年 8 月 13 日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十六次会议审
议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在保证 募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将不超过 7,900 万元闲置募 集资金继续用于购买安全性高的理财产品。
截至 2023 年 12 月 31 日止，雅化可转债募集资金净支出 790,970,000.00 元（含募集
资金利息净收入）。
中国工商银行股份有限公司雅安熊猫大道支行（账号 2319001429100036752）已于
2023 年 2 月 23 日完成销户。
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 790,970,000.00
加：募集资金利息净收入 2,324,487.85
加：募集资金理财收益 1,766,939.71
减：2019-2023 年度募集资金使用金额 795,061,427.56
其中：募投项目使用金额 509,433,171.70
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 285,628,255.86
2023 年 12 月 31 止尚未使用的募集资金余额
其中：募集资金利息净收入和理财收益
2. 非公开发行股票
2022 年 1 月 26 日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议审议通
过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保证募投项目正常运作 资金需求和有效控制投资风险的情况下，将继续使用不超过 10 亿元暂时闲置募集资金用 于购买安全性高的理财产品。
截至 2023 年 12 月 31 日止，雅化非公开发行资金净支出 989,944,738.23 元（含
募集资金利息净收入）。

单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 1,486,949,997.81
加：募集资金利息净收入 6,109,017.57
加：募集资金理财收益 68,798,375.80
减：2020-2023 年度募集资金使用金额 1,064,852,131.60
其中：募投项目使用金额 1,064,852,131.60
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
2023 年 12 月 31 止尚未使用的募集资金余额 497,005,259.58
其中：募集资金利息净收入和理财收益 26,098,533.16
（三） 募集资金本报告期使用金额及期末余额
2023 年 1 月 18 日召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于继续使用部
分闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投 资风险的情况下，将继续使用不超过 7 亿元暂时闲置募集资金用于购买安全性高的理财产
品。2023 年 11 月 30 日召开的第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第三十次会
议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证 募投项目资金需求和有效控制投资风险的情况下，继续使用不超过 6 亿元暂时闲置募集资 金用于购买安全性高和流动性强的理财产品。
2024 年 4 月 25 日召开的第五届董事会第三十五次会议审议通过了《关于继续使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目资金需求和有效控制投 资风险的情况下，继续使用不超过 5 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金在本报告期的使用情况如下：
单位：人民币元
项目