艾布鲁:西部证券股份有限公司关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告

关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司
2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称“艾布鲁”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意湖南艾布鲁环保科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]495 号）核准，湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民
币普通股（A 股）30,000,000 股，每股面值人民币 1 元,每股发行价格为 18.39 元，
募集资金总额为 551,700,000.00 元，扣除承销保荐费（不含税）41,637,735.85 元和其他相关发行费用（不含税）18,476,483.78 元后，实际募集资金净额
491,585,780.37 元。募集资金已于 2022 年 4 月 20 日划至公司指定账户。中审华
会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2022 年 4 月 21 日对公司首次公开发行股票的
资金到位情况进行了审验，并出具了“CAC 证验字[2022]0035 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金 29,655.87 万元，其中：投
入募集资金投资项目总额 15,270.93 万元，置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,784.58 万元，使用超募资金补充流动资金金额为 7,091.94 万元（包含利息 29.71 万元），使用超募资金投资洞口县毓兰镇等 9 个建制镇污水处理特许
经营项目 7,292.99 万元（包含利息 30.47 万元）。累计使用募集资金 29,595.69 万
元。截至 2024 年 12 月 31 日，加上利息收入扣除相关银行手续费后尚未使用的
募集资金余额为 20,911.78 万元，其中募集资金专户期末余额为 3,214.13 万元，
闲置募集资金理财余额为 17,697.65 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金使
用及结余情况如下：
单位：人民币 元
项目 金额
募集资金净额 491,585,780.37
减：募投项目投入使用金额 134,863,506.03
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 17,845,809.09
减：超募资金永久补充流动资金 70,622,280.37
加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后的净额 14,090,564.15
减：超募资金利息永久补充流动资金和超募资金投入洞口项目资金利息投入洞口 601,788.81项目
减：超募资金投入洞口项目已使用金额 72,625,200.00
截至 2024 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额 209,117,760.22
其中：用于现金管理余额 176,976,508.35
募集资金专户期末余额 32,141,251.87
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和部门规章的有关规定及公司《募集资金使用管理办法》的规定，公司开立了募集资金专项账户，并分别与兴业银行股份有限公司长沙分行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行、中国光大银行股份有限公司长沙漓湘路支行及保荐人西部证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本无重大差异，募集资金三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况
1、截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额合计 32,141,251.87 元，
存放于公司下列银行账户中：
单位：人民币 元
户名 开户银行 银行账号 募集资金专户余 用途
额
湖南艾布鲁环兴业银行股份有 土壤修复药剂与污
保科技股份有限公司长沙东塘368020100100212705 355.48 水处理一体化设备
限公司 支行 生产基地建设项目
湖南艾布鲁环上海浦东发展银
保科技股份有行股份有限公司 营销服务与技术支
塘66110078801000000927 324,648.92 持网络建设项目
限公司 长沙分行左家
支行
湖南艾布鲁环中国光大银行股 研发设计中心升级
保科技股份有份有限公司长沙50610188000103676 31,816,247.47建设项目
限公司 漓湘路支行
合计 32,141,251.87
2、公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金进行现金管理
购买保本型理财产品、结构性存款等银行理财，截至 2024 年 12 月 31 日，期末
现金管理理财余额为 176,976,508.35 元，明细如下：
单位：人民币 元
开户人 开户银行 开户银行账号 期末余额
湖南艾布鲁环保科技兴业银行股份有限公司长 368020100100212705 109,850,859.29
股份有限公司 沙东塘支行
湖南艾布鲁环保科技上海浦东发展银行股份有
股份有限公司 限公司长沙分行左家塘支 66110078801000000927 35,333,649.07
行
湖南艾布鲁环保科技中国光大银行股份有限公 50610188000103676 31,791,999.99
股份有限公司 司长沙漓湘路支行
合计 176,976,508.35
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的资金使用情况请见附表
《2024 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（六）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于 2024 年 6 月 3 日召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》及《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其控股子公司使用不超过人民币 2 亿元（含本数）闲置自有资金适当购买投资期限不超过 12 个月的中低风险、流动性好的理财产品及同意公司使用不超过人民币 1.97 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，拟购买安全性高、流动性好的理财产品或存款类产品。上述额度自公司第三届董事会第五次会议审议通过之日起 12个月内可循环滚动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 209,117,760.22
元，其中募集资金 32,141,251.87 元存放在公司募集资金专户中，募集资金176,976,508.35 元用于现金管理尚未赎回。公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付及相关规定允许的现金管理活动。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格遵照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及公司《募集资金使用管理办法》的规定，进行募集资金管理，公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金的存放、使用、