*ST通脉:中通国脉通信股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

中通国脉通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月28日召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，同意公司根据财政部《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对相关部分年度的财务报表及相关附注进行更正并发布了《中通国脉通信股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》。公司于2024年8月7日披露的《中通国脉通信股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：临2024-065）已对相关年份进行差错更正，本次差错更正是以上次更正后数据为基数编制。本次更正在2024年8月7日基础上，再次进行了更正，主要涉及的报表项目有应收账款、存货、未分配利润、营业收入、营业成本等相关科目。本次会计差错更正影响公司2017年至2023年年度财务报表及附注中相关数据。
为了方便投资者查阅相关信息，现列示《关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》（粗体字数字为本次差错更正受影响数据）如下。
一、更正后的2017年度财务报表及相关附注
（一） 合并资产负债表
合并资产负债表
2017年12月31日
编制单位: 中通国脉通信股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 150,798,229.70 172,621,672.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,284.20
应收账款 421,958,374.36 291,070,869.43
预付款项 10,331,727.20 4,759,449.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 25,294,895.63 9,801,058.36

买入返售金融资产
存货 158,499,386.96 127,719,452.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 730,263.58 100,034,939.63
流动资产合计 767,658,161.63 706,007,441.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 1,282,799.81 1,367,825.34
固定资产 88,318,110.23 51,451,698.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,930,842.77 20,398,373.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,407,522.89 2,711,385.29
递延所得税资产 8,607,134.01 5,460,965.81
其他非流动资产
非流动资产合计 123,546,409.71 81,390,248.87
资产总计 891,204,571.34 787,397,690.38
流动负债：
短期借款 27,000,000.00 27,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 188,403,447.34 136,054,585.72
预收款项 105,693,695.20 84,586,796.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 735,117.99 2,886,648.42
应交税费 11,780,663.57 8,854,447.99

应付利息 32,625.00 32,625.00
应付股利
其他应付款 19,612,050.67 8,395,712.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 353,257,599.77 267,810,815.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,065,203.83 978,264.00
递延收益
递延所得税负债 3,000,472.89 3,139,023.12
其他非流动负债
非流动负债合计 4,065,676.72 4,117,287.12
负债合计 357,323,276.49 271,928,102.91
所有者权益
股本 132,000,000.00 88,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 180,415,776.06 224,415,776.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备 18,611,580.99 16,303,419.81
盈余公积 32,715,953.98 29,817,445.96
一般风险准备
未分配利润 170,330,220.87 156,932,945.64
归属于母公司所有者权益合计 534,073,531.90 515,469,587.47
少数股东权益 -192,237.05
所有者权益合计 533,881,294.85 515,469,587.47
负债和所有者权益总计 891,204,571.34 787,397,690.38
（二） 母公司资产负债表
母公司资产负债表
2017年12月31日
编制单位: 中通国脉通信股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 143,620,292.59 171,197,811.68
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,284.20
应收账款 419,699,370.08 290,660,165.43
预付款项 9,871,113.55 4,759,449.08
应收利息
应收股利
其他应收款 25,231,951.48 10,349,863.35
存货 158,382,991.18 127,654,075.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 675,892.27 100,034,939.63
流动资产合计 757,526,895.35 704,656,304.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,009,447.53 1,009,447.53
投资性房地产 1,282,799.81 1,367,825.34
固定资产 87,763,286.87 51,372,195.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产