联创光电:2024年度独立董事述职报告(黄瑞)

江西联创光电科技股份有限公司
2024 年度独立董事述职报告
（黄瑞）
作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会独立董事，本人在 2024 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定，在任职期间保持独立董事的独立性和职业操守，勤勉、忠实地履行了独立董事的职责和义务，出席了 2024 年公司召开的股东大会和董事会各次会议，认真审议各项议案，对公司相关事项发表客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全体股东的利益。现将本人 2024 年度履职情况作如下报告：
一、独立董事基本情况
（一）个人工作履历、专业背景及兼职情况
黄瑞女士：1962 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，
本科学历。历任江西省妇联法律顾问处干部、南昌大学法学院副院长、教授、经济法学硕士研究生导师，深圳奥特迅电力设备股份有限公司独立董事；2002 年12 月起就职于深圳职业技术学院经济学院，任二级教授，2022 年 9 月退休；2020年 9 月起任江西联创光电科技股份有限公司独立董事。
（二）在公司董事会专门委员会的任职情况
公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与可持续发展委员会，本人在相关委员会中担任的职务具体如下：
担任职务
姓名 审计委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 战略与可持续发展
委员会
黄瑞 委员 委员 主任委员 /
（三）独立性情况的说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及其
控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立董事任职独立性要求的情形。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会和股东大会的情况
报告期内，公司共召开了 11 次董事会会议和 3 次股东大会，本人出席情况
如下：
参加董事会情况 参加股东
大会情况
董事 本年应 其中： 是否连
姓名 参加董 亲自 以通讯 委托 缺席 续两次 出席股东
事会次 出席 方式参 出席 次数 未亲自 投票情况 大会的次
数 次数 加次数 次数 参加会 数
议
黄瑞 11 11 1 0 0 否 均投赞成票 3
2024 年公司召开的董事会及股东大会，本人均亲自出席。会议前，本人认真审核相关议案和材料，凭借专业知识独立判断，公正提出重大事项的独立意见，帮助董事会科学决策。
本人对公司 2024 年度董事会会议和股东大会会议审议的议案无异议，本人认为公司董事会、股东大会的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
审计委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 独立董事专门会议
姓名 应参加 亲自出 应参加 亲自出 应参加 亲自出 应参加 亲自出
会议次 席次数 会议次 席次数 会议次 席次数 会议次 席次数
数 数 数 数
黄瑞 5 5 1 1 1 1 5 5
报告期内，本人担任公司第八届董事会审计委员会委员、提名委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员。2024 年度，公司共召开 5 次审计委员会工作会议、1 次提名委员会工作会议、1 次薪酬与考核委员会工作会议、5 次独立董事专门会议，期间并未有委托他人出席和缺席情况。本人严格按照公司《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作
细则》《独立董事工作制度》等制度的相关要求，与公司董事、监事及高级管理人员进行沟通交流，维护公司及股东权益，切实履行了审计委员会委员、提名委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员及独立董事的责任和义务。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
本人作为审计委员会委员，报告期内，积极参与年度报告专项沟通会议，与负责审计的会计师事务所及公司管理层开展交流与探讨，履行独立董事在财务报告审计过程中的监督职责，确保年报信息披露的准确性与完整性。2025 年 1 月，公司独立董事与会计师事务所召开见面会，本人认真听取了会计师事务所关于审计范围、项目的人员和时间安排、总体审计策略、重要性水平、重点审计领域及拟执行的审计程序和关键审计事项、审计质量控制等情况的汇报。
（四）与中小股东沟通情况
报告期内，本人积极与中小投资者交流，具体方式包括参加公司股东大会、业绩说明会等；在公司股东大会审议关于分红、关联交易、股东回报规划等重大事项时，关注持股比例 5%以下股东的表决情况。
（五）在上市公司现场工作的时间、内容等情况
报告期内，本人与公司管理层及相关工作人员保持联系，及时掌握公司生产经营状况和重大事项执行进展，通过参加公司董事会、股东大会及其他公司会议的方式对公司进行实地考察，了解公司的内外部环境、财务管理和内部控制执行情况，有效履行了独立董事的职责。本人 2024 年在上市公司的现场工作时间符合《上市公司独立董事管理办法》的要求。
（六）公司配合独立董事工作的情况
公司管理层高度重视与本人的沟通交流，勤勉尽责地向董事会及独立董事汇报公司生产经营情况和重大事项进展情况，及时反馈提出的问题，为本人履职提供了完备的条件和支持。在每次董事会及股东大会召开前，公司及时报送会议资料给本人审阅，积极配合本人作为独立董事的工作。
三、独立董事 2024 年度履职重点关注事项的情况
（一）关联交易情况
本人严格按照《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及公司《关联交易管理制度》等规章制度的要求，对
日常生产经营过程中所发生的关联交易，根据客观标准对其是否必要、是否客观、是否对公司有利、定价是否公允合理、是否损害公司及股东利益等方面作出判断，并依照相关程序进行了审核。
报告期内，公司发生的关联交易主要包括为参股公司联创超导向银行等金融机构申请综合授信提供担保事项、公司拟收购联创超导部分股权事项（已终止）。公司针对上述交易的审议及披露程序合法、合规，交易是为了推动公司超导产业加速发展，符合公司“进而有为”战略落地实施的实际需求，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，也不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。
（二）上市公司及相关方变更或者豁免的方案情况
报告期内，公司及相关方均积极履行其作出的相关承诺，未出现违反承诺的情形，不存在变更或者豁免承诺的方案的情况。
（三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施情况
报告期内，公司不存在被收购等相关情况。
（四）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
报告期内，公司按时编制并披露了《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》。公司就各期财务会计报告均与独立董事组织沟通会议，详细分析说明当期经营成果、财务指标变动情况、关键事项核算等。本人认为，公司披露的定期报告及财务信息内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
报告期内，公司独立董事对公司内控制度进行了认真核查，并审阅了公司编制的《2023年内部控制评价报告》及大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2023年内部控制审计报告》。独立董事认为：公司内部控制制度健全、执行有效，公司出具的《2023年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏。
（五）聘用、解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所
（1）鉴于原执行公司2023年度审计业务的团队整体从大华会计师事务所(特殊普通合伙)分立，并被北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）吸收合并，
公司于 2024 年 4 月 23 日召开第八届董事会第九次会议，审议通过了关于《变更
会计师事务所》的议案，同意聘任北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构，公司前任会计师大华会计师事务所(特殊普通合伙)已同意本事项且未提出异议。本人认为：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。
（2）为进一步适应公司未来发展和满足合规管理的要求，公司于 2024 年12 月 13 日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过了关于《变更会计师事务所》的议案，同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构，公司前任会计师北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（原“北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）”）已同意本事项且未提出异议。本人认为：众华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。
（六）聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司不存在更换财务负责人的情况。
（七）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正
报告期内，公司不存在因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正的情形。
江西联创超导技术有限公司（以下简称“联创超导”）为联创光电联营企业。
截至 2023 年 12 月 31 日，联创光电持有联创超导 40%股权，能够对其实施重大
影响，相关投资列报在长期股权投资并以权益法进行后续计量。
经自查，联创超导出于更加谨慎的考虑，对履行的合同中关于收入的确认进行前期会计差错更正，相关事项有关科目汇总影响调减联创超导 2023 年度净利润 12,291,556.13 元。
联创光电根据联创超导前期会计差错更正对 2023 年度净利润的影响额，按
照持股比例调减 2023 年