奥瑞金:内部控制自我评价报告

奥瑞金科技股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
奥瑞金科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部会计控制规范的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范
围的主要单位包括：奥瑞金科技股份有限公司、奥瑞金（湖北）销售有限公司、湖北奥瑞金制罐有限公司、广东奥瑞金包装有限公司、奥瑞金科技股份有限公司佛山分公司、江苏奥瑞金包装有限公司等分子公司。评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；纳入评价范围的主要业务包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、货币资金、募集资金、存货管理、固定资产、工程项目、对外投资、筹资管理、担保业务、销售与收款、采购与付款、关联交易、成本费用、衍生品交易、研究与开发、财务报告、预算管理、合同管理、信息沟通、信息披露、内部监督。
上述纳入评价范围的单位、事项和业务涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1、治理结构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）和有关监管部门要求及《奥瑞金科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）规定，设立了股东大会、董事会、监事会。公司股东大会是公司最高权力机构。公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，维护公司和全体股东的利益；董事会成员中设有三名独立董事，独立董事根据相关法律法规的规定，勤勉尽责，积极参加董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司重大事项发表独立的审核意见，履行监督检查职责，维护公司整体利益和保护中小股东的合法权益；董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，履行相关事务的决策审议。公司监事会是公司监督机构，对股东大会负责。董事会聘请总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员对公司日常生产经营活动进行管理。董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好。
2、组织架构
公司结合战略发展规划与经营运行环境、特点，建立并优化与公司业务规模相适应的组织机构，合理划分各个组织单位内部的责任权责，各组织单位之间相互协作、相互制约、相互监督，规范公司内部运作机制的同时，兼顾组织内部运行效率。
3、发展战略
公司持续聚焦主业发展，坚定走科技强企之路，坚持降本增效、精益生产，切实
为客户提供最优解决方案，适时把握并购整合机遇，强化自身领先优势，巩固行业地位；继续抢抓海外产品市场机遇，实现海内外资源优势互补；公司把在金属包装领域成熟的生产制造经验以及规模化生产能力和产品质量控制能力，运用到新能源电池结构件的自动化生产制造中，为潜在客户提质降本增效；积极拥抱AI技术，构筑健康服务生态，将绿色安全的生产技术带入预制菜领域，持续将绿色循环发展模式作为企业可持续发展战略的重要内容。
4、人力资源
公司严格执行国家劳动和社会保障的各项法规、政策，并实行激励与约束相结合的人力资源政策。坚守“以人为本”的理念，按照“合理、必需、先进”的要求，合理确定公司机构设置和人员编制，落实“定员、定岗、定编”方案。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，实施“金子计划”、“干部培养制度”等管理举措大力保障公司可持续发展的人才需求，坚持贯彻“双120”培训发展目标，持续打造人才驱动型组织。
5、社会责任
公司以为客户创造价值，为股东创造财富，为员工提供发展机会和薪资福利，为行业增长和经济发展做贡献为宗旨，大力发展民族工业。公司注重安全生产管理，遵守环保法律法规，推行清洁生产技术，促进技术创新及环境保护。公司通过爱心捐赠等多种形式持续投身公益慈善事业，为社会奉献爱心，履行企业社会责任。公司通过不断努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的持续、健康、和谐发展。
6、企业文化
公司管理层高度重视企业文化在公司发展中的重要作用，努力培养全体员工的责任意识、团队意识、规范意识、服务意识，秉承“奋进、创新、诚实、和谐”的公司精神，以实现企业经济效益和社会效益的最优为目标。公司董事、监事和高级管理人员在公司文化建设中发挥主导作用和示范作用，共同营造积极向上的公司文化环境，促进公司长远发展。
7、货币资金
公司制定了《货币资金管理制度》、《费用报销控制程序》、《财务印章管理制度》等制度，对库存现金管理、备用金管理、银行账户管理、银行印鉴及相关票据管理、
资金收付管理等货币资金相关业务做出了明确规范，保证货币资金的管理、审批、使用等相关流程合法、合规开展，确保了资金管理的安全性与资金利用的有效性。
8、募集资金
为了加强公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者的利益，公司制定了《募集资金管理制度》、《募集资金控制程序》等制度，并按照募集资金使用及审批相关流程规范募集资金的计划、募集资金专项账户管理、付款申请、付款支出审批等不相容岗位相互分离、制约和监督。公司内审部定期对各单位的募集资金使用情况进行审查，同时会根据需要进行不定期检查，并将检查结果通报公司管理层。
9、存货管理
公司为了提高存货周转，保证存货安全，对存货管理进行严格控制，公司制定了《库存盘点管理控制程序》、《库存标准管理控制程序》、《出入库管理控制程序》等制度，制度详细规范了存货相关业务的办理规范流程。公司按要求制定和调整合理库存标准，严格执行出入库管理程序，定期或根据需要不定期组织对存货的现场盘点并形成记录，由专门部门进行存货库龄分析，在合理权限内，按照授权要求合理及时处置并报备。
10、固定资产
公司为了提高固定资产使用效能，保证固定资产安全，对固定资产管理进行严格控制，公司制定了《固定资产控制程序》等制度，规定了固定资产的分类、编号、购置、计价、验收、登记、保管、改良、投保、转移、损失、报废、盘点、维护保养等相关业务。定期或不定期对固定资产进行现场盘点形成报告，按照相关规定对盘点结果做出处理，合理确认资产价值。
11、工程项目
公司制定了《工程项目管理办法》、《工程项目投资立项控制程序》、《工程项目投资后评估控制程序》等制度，规定工程项目的相关业务、处理程序与原则。对工程项目的立项管理、概预算管理、招投标管理、建设管理、付款管理以及验收和决算管理等工作环节进行全流程管控。公司对于工程项目采用台账形式开展分级、分类、定期跟踪，强化工程建设的全过程监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全。

12、对外投资
公司制定了《对外投资管理制度》、《投资管理办法》等制度，规定了对外投资的相关业务、处理程序与原则。公司在对外投资方面的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，公司建立了相应的投资决策流程和内部审批制度，以规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益，使对外投资服从公司的整体经营活动，为公司总体经营目标服务。
13、筹资管理
为了规范公司融资、借款行为，保证筹资业务合法、真实，防范差错与舞弊，达到控制风险，降低成本的目的，公司制定了《货币资金管理制度》等制度，对公司融资、借款的审批权限、审批程序、经营风险的防范等作了明确规定。公司每年度根据发展战略、投资计划、生产经营需要，并以现金流为中心编制筹资预算。公司会依据经营状况、现金流量等因素对公司的筹资风险进行评估，并根据评估结果优化筹资结构。
14、担保业务
公司制定了《对外担保管理制度》以加强公司担保业务管理，防范担保业务风险。制度规定了对外担保的相关规范、处理程序与原则。公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准、授权，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。在担保对象的审查、审批程序、担保合同的审查和订立、日常风险管理、信息披露等对外担保内部控制活动中遵循合法、审慎、互利、安全的原则，对担保风险实行了有效控制。
15、销售与收款
公司结合实际情况，不断完善销售与收款业务相关的管理制度和流程，制定了《销售订单管理控制程序》、《应收账款管理制度》等制度，明确销售与收款的相关业务、处理程序与原则，规范了合同签订、销售结算、售后管理等工作程序，建立与客户协调沟通的长效机制，加强对应收账款的动态管理，持续提高销售工作的效率。在公司业务规模持续增长过程中，为防范销售与收款风险提供了保障。
16、采购与付款
公司制定了《采购订单执行控制程序》、《采购进货控制程序》、《采购付款控制程序》等制度，规定了采购与付款的相关业务、处理程序与原则。公司明确了采购与付
款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。在采购付款管理方面，根据付款金额，划分相应层级，明确审批的授权权限，所有采购款项的支付必须经过具有相应权限的领导审批。通过相关内部控制制度的执行，促进公司合理采购满足生产经营需要，并防范风险。
17、关联交易
公司制定了《关联交易管理制度》等制度，规范了关联人和关联关系的认定与判断、关联交易的范围与基本原则、审议程序和信息披露等事项。公司建立关联人名单并及时更新，确保关联人名单的真实完整。公司发生的关联交易严格遵循了关联交易内部控制制度的相关规定，对关联交易的合同评审、合同履行、交易的结算、信息披露等程序进行控制，保证关联交易的公平合理，维护公司的利益。
18、成本费用
公司为了加强成本费用的控制和管理，保证成本费用的合理性，对成本费用进行严格控制，公司制定了《预算内管理控制程序》、《费用报销控制程序》等制度，规定了成本费用的相关业务的处理程序与原则。公司严格按照相关财务制度的规定进行成本费用的控制、核算、分析。公司同时深化精益生产，降低物料能源消耗，节约人力成本，提高生产效率，以提