斯瑞新材:国泰海通证券股份有限公司关于陕西斯瑞新材料股份有限公司2025年度日常关联交易预计的核查意见

国泰海通证券股份有限公司
关于陕西斯瑞新材料股份有限公司
2025年度日常关联交易预计的核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称“斯瑞新材”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯瑞新材 2025 年度日常关联交易预计进行了核查，核查情况与意见如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2025 年 4 月 25 日，公司第三届董事会独立董事专门会议第五次会议审议通
过了《关于预计公司 2025 年度日常关联交易的议案》，表决结果：3 票同意，0票反对，0弃权。独立董事对该议案进行审议并发表意见如下：公司及子公司与关联方之间发生的关联交易是公司日常生产经营所需，按照市场价格定价，符合“公平、公正、公允”的原则，符合相关法律法规和《公司章程》《关联交易管理制度》和上海证券交易所的有关规定，符合公司和全体股东的利益。关联方遵循公正规范的处理原则，不存在损害公司中小股东利益的行为。我们一致同意关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案，并同意将该关联交易事项提交公司董事会进行审议。
2025 年 4 月 25 日，公司第三届董事会审计委员会第十四次会议审议通过了
《关于预计公司 2025年度日常关联交易的议案》，同意提交董事会审议。
2025 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于预计
公司 2025 年度日常关联交易的议案》，关联董事王文斌、武旭红、徐润升回避表决，表决结果：6 票同意，0票反对，0票弃权，3票回避。
2025 年 4 月 26 日，公司第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于预计
公司 2025 年度日常关联交易的议案》，监事会认为：公司预计 2025 年度日常性
关联交易是基于正常的生产经营活动而产生的，定价公平、公正、合理，公司
与关联方之间发生的关联交易真实、有效，不存在通过关联交易操纵公司利润
的情形，亦不存在损害公司利益及其他股东利益的情形。该等关联交易属于公
司的正常业务，有利于公司经营业务发展，符合公司和全体股东的利益，不会
对公司的财务状况、经营成果产生重大不利影响，公司的主要业务亦不会因此
类交易而对关联方形成重大依赖。综上所述，监事会一致通过了该议案。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0票弃权。
本日常关联交易预计事项无需提交股东大会审议。
（二）2025年度预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
2025年 占同类 2025年年初 2024年 占同类 本次预计金额
关联交易 关联人 预计金 业务比 至3月31日 实际发 业务比 与上年实际发
类别 额 例 累计已发生 生金额 例 生金额差异较
（%） 的交易金额 （％） 大的原因
陕西智奇特瓷新材料 130.00 0.14 25.01 91.55 0.10 /
有限公司
向关联人 陕西瑞尔康纸制容器 2.70 0.00 0.26 1.56 0.00 /
购买商品 有限责任公司
湖南高创科惟新材料 5.00 0.01 0.20 / / /
股份有限公司
小计 137.70 0.15 25.47 93.11 0.10 /
接受关联 厦门中高智能电器科 0.50 0.00 / 0.47 0.00 /
人提供的 学研究院有限公司
劳务 小计 0.50 0.00 / 0.47 0.00 /
向关联人 湖南高创科惟新材料 200.00 0.15 / / / /
销售商品 股份有限公司
小计 200.00 0.15 / / / /
陕西智奇特瓷新材料 1.30 0.94 / 1.19 0.86 /
有限公司
向关联人 西安涡普动力系统股
出租房屋 份有限公司 48.00 34.74 10.36 41.44 29.99 /
小计 49.30 35.68 10.36 42.63 30.85 /
陕西智奇特瓷新材料 20.00 55.02 3.74 8.92 24.54 /
有限公司
向关联人 西安涡普动力系统股
销售水电 份有限公司 3.00 8.25 0.10 1.68 4.62 /
小计 23.00 63.27 3.84 10.60 29.16 /
合计 410.50 / 39.67 146.81 / /
注：上述金额为不含税金额，占同类业务比例的分母为2024年的相应数据。

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
关联交易 2024年 截至2024年12月31日实 预计金额与上年实
类别 关联人 预计金 际发生关联交易金额 际发生金额差异较
额 （不含税） 大的原因
陕西欣奇特瓷新材料有限公司 50.00 30.23 /
向关联人 陕西智奇特瓷新材料有限公司 150.00 91.55 /
购买商品 陕西瑞尔康纸制容器有限责任公司 2.30 1.56 /
小计 202.30 123.34 /
接受关联 厦门中高智能电器科学研究院有限 0.47 0.47 /
人提供的 公司
劳务 小计 0.47 0.47 /
陕西智奇特瓷新材料有限公司 1.30 1.19 /
向关联人 西安涡普动力系统股份有限公司 48.00 41.44 /
出租房屋
小计 49.30 42.63 /
陕西欣奇特瓷新材料有限公司 4.50 4.04 /
向关联人 陕西智奇特瓷新材料有限公司 9.70 8.92 /
销售水电 西安涡普动力系统股份有限公司 2.00 1.68 /
小计 16.20 14.64 /
合计 / 268.27 181.08 /
二、关联人介绍及关联关系
（一）关联人的基本情况及关联关系
1、厦门中高智能电器科学研究院有限公司
企业名称 厦门中高智能电器科学研究院有限公司
性质 有限责任公司（外商投资企业与内资合资）
成立日期 2014-02-21
注册资本 1,000万元人民币
法定代表人 张建琛
主要办公地点 厦门市湖里区岭下西路265号7楼705-06单元
主要股东或实际控制人 张建琛
主营业务情况 电器研发
2024年度主要财务 总资产 516.65万元
数据（未经审计） 净资产 301.31万元