众信旅游:年度关联方资金占用专项审计报告

关于众信旅游集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明
目 录
关于众信旅游集团股份有限公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来的专项说明 1-2
众信旅游集团股份有限公司 2024 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-4
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中证天通会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国·北京
海淀区西直门北大街 43号
金运大厦 B座 13层
邮编 100044
电话 010 6221 2990
传真 010 6225 4941
网址 www.zzttcpa.com
关于众信旅游集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
中证天通（2025）证审字 21100021 号-1
众信旅游集团股份有限公司全体股东：
我们接受众信旅游集团股份有限公司（以下简称“众信旅游”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了众信旅游 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中证天通（2025）证审字 21100021号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号—业务办理》等有关规定，众信旅游编制了本专项说明所附的众信旅游集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是众信旅游管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计众信旅游 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对众信旅游实施于 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2024 年度众信旅游非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供众信旅游披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。
中证天通会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师
中国·北京 2025年 4月 28日

众信旅游集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：众信旅游集团股份有限公司 单位：元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2024 年期初占用 2024 年度占用累 2024 年度占用资 2024 年度偿还累 2024 年期末占用
用 资金占用方名称 司的 关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额(不 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
含利息)
现控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附
属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附
属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 2024 年期初往来 2024 年度往来累 2024 年度往来资 2024 年度偿还累 2024 年期末往来
来 资金往来方名称 司的关系 会计科目 资金余额 计发生金额（不 金的利息（如 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
含利息） 有）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
上市公司的子公 优耐德（北京）
司及其附属企业 国际旅行社有限 全资子公司 其他应收款 45,563,269.83 45,563,269.83 - 往来款 经营性往来
公司

上海众信国际旅 全资子公司 其他应收款 1,047,806.15 1,047,806.15 - 往来款 经营性往来
行社有限公司
北京优拓航空服 全资子公司 其他应收款 40,807,997.57 40,807,997.57 - 往来款 经营性往来
务有限公司
北京悠联货币汇 控股子公司 其他应收款 14,400,644.57 18,078,012.72 15,280,188.68 17,198,468.61 往来款 经营性往来
兑有限公司
竹园国际旅行社 全资子公司 其他应收款 10,612,290.36