莫高股份:大信会计师事务所关于公司2024年度内控审计报告

甘肃莫高实业发展股份
有限公司
内控审计报告
大信审字［2025］第9一00253号
大信会计师事务所〈特殊普通合伙〉
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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内部控制审计报告
大信审字［2025］第9-00253号
甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了甘
肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称莫高股份公司） 2024年12月31日的财务报告内部
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控制的有效性。 咱
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一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定， 建立健全和高效实施内部控制， 并评价其有效性是企业董事会的责任。 ．．
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上， 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部