人福医药:大信会计师事务所关于人福医药非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于人福医药集团股份公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：人福医药集团股份公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：027-87597232
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2025]第 2-00180 号
人福医药集团股份公司全体股东：
我们接受委托，审计了人福医药集团股份公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包
括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、股东权
益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具大信审字[2025]第
2-00760 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
附表 2
关于人福医药集团股份公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2024 年期初 2024 年度占 2024 年度 2024 年度 2024 年期
非经营性资 资金占用方 公司的关联关 算的会计科 占用资金余 用累计发生 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用形成原 占用性质
金占用 名称 系 目 额 金额(不含利 利息(如有) 生金额 余额 因
息)
现控股股 非经营性
东、实际控 占用
制人及其附 非经营性
属企业 占用
小计 / / / / /
前控股股 非经营性
东、实际控 占用
制人及其附 非经营性
属企业 占用
小计 / / / / /
其他关联方 非经营性
及其附属企 占用
业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2024 年期初 2024 年度往 2024 年度 2024 年度 2024 年期
其他关联资 资金往来方名称 往来方与上市 算的会计科 往来资金余 来累计发生 往来资金的 偿还累计发 末往来资金 往来形成原 往来性质
金往来 公司的关系 目 额 金额（不含 利息（如 生金额 余额 因
利息） 有）
控股股东、 经营性往
实际控制人 来

及其附属企 经营性往
业 来
湖北生物医药产业技术 子公司及其控 其他应收款 100,335.19 28,422.22 4,188.72 5,804.89 127,141.24 往来款 非经营性
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