昂利康:年度募集资金使用鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—19 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕7131 号
浙江昂利康制药股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江昂利康制药股份有限公司（以下简称昂利康公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供昂利康公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为昂利康公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
昂利康公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1145 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对昂利康公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，昂利康公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，如实反映了昂利康公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十四日

浙江昂利康制药股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月
修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 2018 年首次公开发行人民币股票募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江昂利康制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕1517 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”，原“东方证券承销保荐有限公司”）采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购定价发行相结合方式，向社会公
众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,250 万股，发行价为每股人民币 23.07 元，共计
募集资金 51,907.50 万元，坐扣承销和保荐费用 3,350.51 万元 （已预付 283.02 万元）后
的募集资金为 48,556.99 万元，已由主承销商东方证券于 2018 年 10 月 17 日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的外部费用2,203.79万元（含前期支付主承销商283.02万元）后，公司本次募集资金净额为 46,353.20 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕366 号）。
2. 2020 年非公开发行人民币股票募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江昂利康制药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2271 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东方证券采用询价方式，向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 594.68 万股，
发行价格为每股人民币 46.26 元，共计募集资金 27,509.98 万元，坐扣承销和保荐费用 550
万元后的募集资金为 26,959.98 万元，已由主承销商东方证券于 2020 年 11 月 4 日汇入本公
司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 222.94 万元后，公司本次募集资金净额为 26,737.04 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕476 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 2018 年首次公开发行人民币股票募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 46,353.20
项目投入 B1 45,123.96
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 2,825.87
永久转入流动资金 B3 486.64
项目投入 C1 439.89
本期发生额 利息收入净额 C2 12.93
永久补充流动资金 C3 -
项目投入 D1=B1+C1 45,563.85
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 2,838.80
永久补充流动资金 D3=B3+C3 486.64
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 3,141.51
实际结余募集资金 F 3,141.51
差异 G=E-F 0.00
2. 2020 年非公开发行人民币股票募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 26,737.04
项目投入 B1 6,893.77
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,742.40
本期发生额 项目投入 C1 9,784.98

利息收入净额 C2 157.29
项目投入 D1=B1+C1 16,678.75
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,899.69
应结余募集资金 E=A-D1+D2 11,957.98
实际结余募集资金 F 11,957.98
差异[注] G=E-F 0.00
[注]截至 2024 年 12 月 31 日，本公司 2020 年非公开发行人民币股票应结余募集资金
11,957.98 万元，其中存放于募集资金专户的余额为 1,957.98 万元，临时补充流动资金10,000.00 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江昂利康制药股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
1. 2018 年首次公开发行人民币股票募集资金管理情况
根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连
同保荐机构于 2018 年 11 月 6 日分别与中国银行股份有限公司嵊州支行、中国