步长制药:中信证券股份有限公司关于山东步长制药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司关于山东步长制药股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为山东步长制药股份有限公司（以下简称“步长制药”或“公司”）首次公开发行股票并上市的持续督导保荐人，根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）等法律、法规、规范性文件以及《山东步长制药股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《山东步长制药股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）等有关规定，对步长制药 2024 年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东步长制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2385 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普
通股股票（A 股）6,980 万股（每股面值 1 元）。截至 2016 年 11 月 14 日止公司实
际已发行人民币普通股 6,980 万股，募集资金总额为人民币 3,900,424,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 228,988,264.00 元，实际募集资金净额为人民币3,671,435,736.00 元，募集账户实际到账金额为 3,680,676,016.00 元（含发行费用
9,240,280.00 元）。上述募集资金已于 2016 年 11 月 14 日全部到位，并经信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）出具 XYZH/2016CDA30433 号验资报告验证。
（二） 报告期内使用金额及当前余额
1、报告期内，募集资金使用情况为：投入募集资金投资项目金额 0.00 元。
2、截至 2024 年 12 月 31 日，累计直接投入募集资金项目 1,646,788,710.95 元，
置换先期自筹资金投入 813,407,700.00 元，募集资金已永久性补充流动资金1,232,440,430.39 元。尚未使用募集资金余额为 531,654.03 元，全部存放于募集资金专用账户。

二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金的使用效率，防范资金使用
风险，确保资金使用安全，保护投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《上市公司证券发行
管理办法》《关于前次募集资金使用情况报告的规定》《上海证券交易所股票上市
规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》（2013 年修订）《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件，以及《公
司章程》的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
（二）签订四方监管协议
为规范公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所上市公司募集资金管理办法》（2013 年修订）等法律法规要求及《募集资
金管理制度》相关规定，2016 年 12 月 13 日，公司及相关子公司（山东康爱制药
有限公司、山东步长神州制药有限公司、山东丹红制药有限公司、陕西步长制药有
限公司、杨凌步长制药有限公司）、保荐机构中信证券分别与中国民生银行股份有
限公司济南分行、招商银行股份有限公司济南分行、中国工商银行股份有限公司咸
阳人民中路支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户
存储四方监管协议》。
（三） 募集资金的专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下（金额单位：人民币元）：
开户银行 银行账号 余额
募集资金 利息合计 合计
上海浦东发展银行股份有限 72010154700016234 -4,336,450.00 4,862,488.92 526,038.92
公司西安分行营业部
上海浦东发展银行股份有限 72010154700016613 -424,308.27 429,923.38 5,615.11
公司西安分行营业部
合计 -4,760,758.27 5,292,412.30 531,654.03
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、公司报告期内募集资金实际使用情况表详见本报告附件 1：2024 年度募集
资金的实际使用情况表。
2、根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》，“单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经保荐人、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应当在董事会审议后及时公告。节余募集资金（包括利息收入）低于100 万或者低于该项目募集资金承诺投资额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。”报告期末，公司募投项目“杨凌步长制药有限公司一期工程建设项目”已达到预定可使用状态并结项。根据上述规定，截至本核查意见出具日，公司已将该项目募集资金专户中剩余利息 532,243.41 元转入公司流动资金账户，并完成了相关项目募集资金专户注销工作。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2023 年 4 月 27 日召开第四届董事会第三十五次（年度）会议、第四届
监事会第十九次（年度）会议，2023 年 6 月 28 日召开 2022 年年度股东大会，会
议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“陕西步长制药有限公司心脑血管用药生产基地新建、扩建项目”“山东步长制药股份有限公司稳心系列产品生产基地项目”“山东丹红制药有限公司丹红生产基地（注射液 GMP车间改扩建）项目”“山东步长神州制药有限公司妇科用药生产基地二期项目”“冻干粉生产线、水针生产线改造建设项目” “山东步长制药股份有限公司营销网络扩建项目” “山东步长制药股份有限公司 ERP 系统建设项目”终止，并将剩余的募集资金（含理财收益及利息收入及扣减手续费净额，具体金额以资金转出当日银行结算后实际金额为准）永久补充流动资金。公司于 2023 年 7 月将上述募集资金项目专户内的剩余募集资金转入公司流动资金账户，用于永久补充流动资金并完成了相关项目募集资金专户注销工作。
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山东步长制药股份有限
公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，截至 2022 年 12 月 31
日，“山东步长制药股份有限公司补充流动资金项目”“山东步长制药股份有限公司偿还银行借款项目”均已实施完毕，公司于 2023 年 7 月完成了相关募集资金专户注销工作。

公司已将上述用于永久性补充流动资金共计 1,232,440,430.39 元转入公司流动资金账户。
五、募集资金投资项目对外转让或置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目对外转让情况及置换情况。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内公司已按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）等法律法规、规范性文件的要求及时、真实、完整地披露了募集资金的存放及实际使用的情况，不存在募集资金管理违规情形。
八、保荐人意见
保荐人认为，公司管理层编制的《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）

附件 1：2024 年度募集资金的实际使用情况表（金额单位：人民币元）
募集资金总额 3,671,435,736.00 本报告期投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额（含本
金及利息） 0.00
累计变更用途的募集资金总额（含本金及 已累计投入募集资金总额 2,460,196,410.95
利息） 1,232,256,553.16
累计变更用途的募集资金总额比例 33.56%
是 否 已 截至期末 项目可
变 更 项 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投入 投资进度 项目达到预 本年度实 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部 资总额 （1） 金额 金额（2） （%）（3）定可使用状 现的效益 到预计 否发生
分变更） ＝（2）/ 态日期 效益 重大变
（1） 化
承诺投资项目
杨凌步长制药有限公司一期工