露笑科技:年度募集资金使用鉴证报告

关于露笑科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字(2025)0300053号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
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关于露笑科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字(2025)0300053 号
露笑科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的露笑科技股份有限公司（以下简称“露笑科技公司”）截至 2024年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是露笑科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，露笑科技股份有限公司截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金
年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了露笑科
技股份有限公司截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供露笑科技公司 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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（此页无正文，系露笑科技股份有限公司《关于露笑科技股份有限公司募集资金年度存
放与实际使用情况的鉴证报告》之签字盖章页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
胡永波
中国注册会计师：
潘佳勇
中国·武汉 2025年4月25日
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露笑科技股份有限公司
董事会关于募集资金 2024 年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，露笑科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
董事会编制了截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1132 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联席主承销商国泰海通证券股份有限公司（原名国泰君安证券股份有限公司，2025年 4 月更名为国泰海通证券股份有限公司，下同）及中国国际金融股份有限公司向特定投资
者非公开发行普通股（A 股）股票 31,933.4577 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 8.04
元。截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司共募集资金 2,567,449,999.08 元，扣除发行费用
54,923,900.54 元，募集资金净额 2,512,526,098.54 元，业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)致同验字（2022）第 332C000375 号《验资报告》验证。
（二）募集资金本年度使用和结余情况
截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 28,542.89 万元（含
补充流动资金项目），其中本年度投入 4,115.20 万元。截止 2024 年 12 月 31 日，
存放于募集资金专户的余额为人民币 8,604.09 万元，具体情况如下：
单位：万元
项目 募集资金发生额
募集资金净额 251,252.61
减：以前年度累计投入募投项目金额（含补充流动资金 24,427.69
项目）
减：2024 年度投入募投项目金额 4,115.20
减：暂时闲置募集资金临时补充流动资金金额 183,000.00
减：暂时闲置募集资金用于现金管理金额 35,005.00
加：累计利息收入扣除手续费支出等金额后的净额 3,899.37
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 8,604.09
注：表格中的金额未包含使用募集资金进行现金管理取得的净收益金额，该部分金额暂
存于募集资金现金管理专用结算账户。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《露笑科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立募集资金专户并签订监管协议的议案》，并设立了募集资金专项账户，具体情况如下：
序号 项目名称 户名 开户行 账号
1 募集资金总账户 露笑科技股份有 中信银行杭州庆春支行 8110801012502477211
限公司
2 第三代功率半导体（碳 合肥露笑半导体 中国农业银行股份有限 19531201040013486
化硅）产业园项目 材料有限公司 公司诸暨支行
3 第三代功率半导体（碳 合肥露笑半导体 浙商银行股份有限公司 3371020310120100270168
化硅）产业园项目 材料有限公司 绍兴诸暨支行
4 第三代功率半导体（碳 合肥露笑半导体 平安银行股份有限公司 15116118118883
化硅）产业园项目 材料有限公司 绍兴分行
5 第三代功率半导体（碳 合肥露笑半导体 中国银行股份有限公司 371481316261
化硅）产业园项目 材料有限公司 诸暨支行
6 大尺寸碳化硅衬底片研 合肥露笑半导体 上海浦东发展银行股份 85050078801000001275
发中心项目 材料有限公司 有限公司绍兴诸暨支行
关于上述募集资金专户，公司及控股子公司合肥露笑半导体材料有限公司与各方签订了六份募集资金监管协议，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。监管协议具体签订情况如下：
（1）2022 年 6 月，公司已和保荐机构国泰海通证券股份有限公司、中信银行股份有限
公司杭州庆春支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（2）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股
份有限公司与中国农业银行股份有限公司诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（3）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股
份有限公司与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行，签署了《募集资金三方监管协议》。三
方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（4）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股
份有限公司与平安银行股份有限公司绍兴分行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（5）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股
份有限公司、中国银行股份有限公司诸暨市支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（6）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股
份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司绍兴诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
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