电投产融:会计师事务所关于控股股东及其关联方资金占用情况的专项说明

关于国家电投集团产融控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告二〇二四年度
信会师报字[2025]第 ZG10394 号

关于国家电投集团产融控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
（2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 专项报告 1-2
二、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关于国家电投集团产融控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
国家电投集团产融控股股份有限公司全体股东：
我们审计了国家电投集团产融控股股份有限公司（以下简称“电投产
融”）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24
日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZG10389 号无保留意见审计报告。
电投产融管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是电投产融管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计电投产融 2024 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解电投产融 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供电投产融为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任
何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张帆
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：郭敦
中国 上海 2025 年 4 月 24 日

国家电投集团产融控股股份有限公司 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算的 2024 年期初占 2024 年度占用累计发生 2024年度占用资金 2024 年度偿还 2024 年期末占 占用形成 占用性质
司的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 用资金余额 原因
现大股东及其附属企业
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算的 2024 年期初往 2024 年度往来累计发生 2024年度往来资金 2024 年度偿还 2024 年期末往 往来形成 往来性质
司的关联关系 会计科目 来资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 来资金余额 原因
国家电投集团有限公司及 受同一最终控制 应收账款 21,463.74 44,452.89 40,069.98 25,846.65 商品购销 经营性往来
其附属企业 方控制
国家电投集团有限公司及 受同一最终控制 预付账款 18,293.33 120,453.69 129,429.34 9,317.68 商品购销 经营性往来
其附属企业 方控制
大股东及其附属企业 国家电投集团有限公司及 受同一最终控制 其他应收款 2.98 1,546.88 1,156.22 393.64 商品购销 经营性往来
其附属企业 方控制
国家电投集团有限公司及 受同一最终控制 其他非流动资产 139.51 139.51 其他经营 经营性往来
其附属企业 方控制 性往来
小计 39,899.56 166,453.46 170,795.05 35,557.97
上市公司的子公司及其附属企
业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 39,899.56 166,453.46 170,795.05 35,557.97
本汇总表已于 2025 年 4 月 24 日获董事会批准。
法定代表人：冯俊杰 主管会计工作负责人：孙艳军 会计机构负责人：周慧芹