龙大美食:中信证券股份有限公司关于山东龙大美食股份有限公司募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司关于山东龙大美食股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为山东龙大美食股份有限公司（以下简称“龙大美食”或“公司”）2021 年非公开发行股
票的保荐人，持续督导期截止至 2022 年 12 月 31 日。中信证券已于 2023 年 4 月
出具了《中信证券股份有限公司关于山东龙大美食股份有限公司持续督导保荐总结报告书》。因龙大美食的募集资金尚未使用完毕，保荐人仍需对公司募集资金的使用和管理继续履行督导义务。2024 年度，龙大美食尚未使用完毕的募集资金包括 2020 年公开发行可转换公司债券和 2021 年非公开发行股票的募集资金。
中信证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2025 年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，对公司2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020 年公开发行可转换公司债券
1、扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2020〕
1077 号文核准，公司于 2020 年 7 月 13 日公开发行了总额为 95,000 万元的可转
换公司债券，每张面值为 100 元人民币，共 950 万张，期限为 6 年。扣除保荐承
销费人民币 14,000,000.00 元（不含税），公司实际收到可转换公司债券认购资金
人民币 936,000,000.00 元，上述募集资金已于 2020 年 7 月 17 日到账。扣除承
销、保荐佣金及验资费用、律师费用、信用评级费用等发行费用 14,216,981.13 元（不含税）后，公司本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为935,783,018.87 元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并出具
了《验资报告》（众环验字[2020]280003 号）。扣除保荐承销费包含的可抵扣增值税进项税额 840,000.00 元后，公司本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为 934,943,018.87 元。
2、以前年度已使用金额
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 542,549,132.13
元，2020 年投入使用募集资金 439,299,640.02 元，其中补充流动资金项目支出285,000,000.00 元，项目支出 154,299,640.02 元；2021 年投入使用募集资金77,186,423.55 元，其中项目支出 77,186,423.55 元；2022 年投入使用募集资金26,063,068.56 元，其中项目支出 26,063,068.56 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 419,561,684.57 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 27,169,979.78 元，并扣除累计银行手续费支出 2,181.95 元），其中募集资金账户余额 12,383,699.65 元，暂时性补充流动资金 407,177,984.92 元。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 560,523,711.01
元，2023 年投入使用募集资金 17,974,578.88 元，其中项目支出 17,974,578.88 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 401,958,423.34 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 27,541,537.43 元，并扣除累计银行手续费支出 2,421.95 元），其中募集资金账户余额 2,958,473.34 元，暂时性补充流动资金 398,999,950.00 元。
3、本年度使用金额及当前余额
截止 2024 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 576,877,114.81
元，2024 年投入使用募集资金 16,353,403.8 元，其中项目支出 16,353,403.8 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 385,748,617.95 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 27,685,375.84 元，并扣除累计银行手续费支出 2,661.95 元），其中募集资金账户余额 448,617.95 元，暂时性补充流动资金385,300,000.00 元。
（二）2021 年非公开发行股票

1、扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证监会于 2021 年 1 月 13 日签发的证监许可〔2021〕103 号文《关
于核准山东龙大肉食品股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司获准向社会公开发行人民币普通股不超过 298,781,574 股，根据投资者认购情况，本次非公开发行股票实际发行数量为 76,029,409.00 股，每股发行价格为人民币 8.16 元，均为现金认购，共计人民币 620,399,977.44 元，扣除各项不含税发行费用共计人民币 9,613,574.57 元后，募集资金净额为人民币 610,786,402.87 元，上述资金于
2021 年 7 月 27 日到账。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并
出具了《验资报告》（众环验字（2021）2800001 号、众环验字（2021）2800002号）。扣除各项发行费用包含的可抵扣增值税进项税额 576,814.48 元后，公司本次非公开发行股票实际募集资金净额为 610,209,588.39 元。
2、以前年度已使用金额
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 488,408,123.25
元，2021 年投入使用募集资金 408,415,651.89 元，其中补充流动资金项目支出186,119,993.23 元，项目支出 222,295,658.66 元；2022 年投入使用募集资金79,992,471.36 元，其中项目支出 79,992,471.36 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 122,511,281.38 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 141,645.70 元，自有资金补投入 253,303.07元，并扣除累计银行手续费支出 11,161.94 元），其中募集资金账户余额1,413,425.04 元，暂时性补充流动资金 121,097,856.34 元。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 503,287,890.37
元，2023 年投入使用募集资金 14,879,767.12 元，其中项目支出 14,879,767.12 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 107,638,996.54 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 152,498.12 元，并扣除累计银行手续费支出14,532.08 元），其中募集资金账户余额 7,142,207.55 元，暂时性补充流动资金100,496,788.99 元。
3、本年度使用金额及当前余额

截止 2024 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 518,170,995.07
元，2024 年投入使用募集资金 14,883,104.70 元，其中项目支出 14,883,104.70 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 92,761,478.01 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 161,795.49 元，自有资金补投入 253,303.07元,并扣除累计银行手续费支出 18,243.28 元），其中募集资金账户余额 924,689.02元，暂时性补充流动资金 91,836,788.99 元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》，
并于 2014 年 7 月 18 日经公司股东大会审议通过。
为适应最新法规的要求、加强公司的日常运行及管理，公司于 2022 年修订
了《募集资金管理制度》，并于 2022 年 5 月 30 日经公司第五届董事会第三次会
议审议通过。
（一）2020 年公开发行可转换公司债券
根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，公司本次募集资金投资项目中的“安丘市石埠子镇新建年出栏 50 万头商品猪项目”的实施主体为安丘龙大养殖有限公司（以下简称“安丘龙大”）。
1、三方监管协议情况
2020 年 8 月，公司、中信建投证券股份有限公司，与中国银行股份有限公
司莱阳支行、中国工商银行股份有限公司莱阳支行、招商银行股份有限公司烟台滨海支行三家银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
2020 年 8 月，公司、项目实施主体安丘龙大与达州银行股份有限公司、中
信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行
公司 2021 年 1 月 12 日根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》
的有关规定，因再次申请发行证券另行聘请保荐人中信证券，终止与原保荐人中信建投股份有限公司的保荐协议，原保荐人尚未完成的持续督导工作由中信证券承接，中信建投股份有限公司不再履行相应的持续督导职责。变更持续督导保荐人后，公司、项目实施主体安丘龙大与达州银行股份有限公司、中信证券已重新签署《募集资金四方监管协议》。公司在履行四方监管协议进程中不存在问题。
2、募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2 个募集资金监管账户具体情况如下：
单位名称 开户行名称 账号 余额（元） 状态
山东龙大美食 招商银行股份有限公司 2022-
股份有限公司 烟台滨海支行 999018048210507 - 11-24
已销户
安丘龙大养殖 达州银行股份有限公司 82801010010014080 448,617.95 正常
有限公司 0
合计 448,617.95
（二）2021 年非公开发行股票
根据《公司非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告》，公司本次募集资金投资项目“山东新建年出栏生猪 66 万头养殖项目”的实施主体为莱阳龙大养殖有限公司（以下简称“莱阳龙大”）和莱州龙大养殖有限公司（以下简称“莱州龙大”）。
莱州龙大与莱阳龙大为黑龙江龙